Оценка кредитоспособности заёмщика
Рефераты >> Банковское дело >> Оценка кредитоспособности заёмщика

В 2003-2004 годах у банка наблюдается стабильный рост доходов, не связанных с получением вознаграждения. В 2004 году рост составил 37% против 35% в 2003 году, увеличившись в сравнении с 2003 годом на 159883 тыс. тенге и в сравнении с 2002 годом на 265120 тыс. тенге. В структуре непроцентных доходов банка большую часть занимают доходы от комиссионных и сборов – 72% или 405405 тыс. тенге в 2003 году. Увеличение доходов в виде комиссионных и сборов можно объяснить увеличением числа обслуживаемых клиентов банка. Не смотря на, что банк не ведет активных дилинговых операций, их доля в непроцентных доходах составляет 22% или 125224 тыс. тенге.

Таблица 19 - Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения АО «Цесна Банк»

Показатель

2002

2003

2004

Структура в %

2002

2003

2004

Расходы в виде комиссионных и сборов

35863

19108

33400

8

3

4

Расходы на оплату труда и командировочные

162615

246228

327208

36,4

40

39,4

Общехозяйственные расходы

76816

119774

168438

17,2

20

20,3

Расходы по выплате налогов и других обязательных платежей в бюджет, за исключением подоходного налога

52012

89145

119861

11,7

15

14,4

Амортизационные отчисления

29909

40695

59082

6,7

7

7,1

Расходы и потери от реализации или безвозмездной передачи активов

-

6

159

-

-

-

Прочие операционные расходы, не связанные с выплатой вознаграждения

88990

97886

121668

19,9

16

14,7

ИТОГО

446205

612842

829816

100

100

100

Наряду с ростом доходов, не связанных с выплатой вознаграждения, произошел и рост расходов, который составил в 2004 году 829816 тыс. тенге. Рост непроцентных расходов банка объясняется расширением деятельности банка, увеличением филиальной сети и числа сотрудников, в долевом отношении структура непроцентных расходов практически не изменилась.

Таблица 20 - Расшифровка прочих операционных доходов/расходов, не связанных с выплатой вознаграждения (тыс.тенге)

Назначение платежа

Сумма

Прочие операционные доходы не связанные с выплатой вознаграждения

Абонентская плата за услуги системы Банк-клиент

1371

За обмен наличных средств

46

За инкассацию

2362

Реализации коллекционных монет

139

Инкассация бюджетных организации

59

ИТОГО

3977

Прочие операционные расходы не связанные с выплатой вознаграждения

Аренда оборудования

583

Аренда помещения

74719

Аренда рекламных установок

621

Расходы по пластиковым карточкам

318

Расходы за подкрепление денежной наличности

2133

Расходы на приобретение коллекционных монет

156

ИТОГО

78530

Таким образом, делая вывод, можно сказать, что за анализируемый период, АО «Цесна Банк» выполнило все требования уполномоченного государственного органа, а также закончила год с высоким результатом. И для того, чтобы снизить риски по потерям выданных кредитов, а также недополучения доходов Цесна банку необходимо проводить анализ кредитоспособности заемщиков, которая представлена ниже.

2.2. Анализ кредитоспособности ТОО «Ай центр» и оценка его финансового состояния

Основными причинами возникновения кредитного риска являются некредитоспособные заемщики. Качество ссуды определяется качественной характеристикой заемщика. Поэтому, говоря о методах регулирования кредитного риска, остановимся более подробно на анализе и методах оценки кредитоспособности.

Кредитование хозяйствующих субъектов на сегодняшний день является необходимым условием эффективного развития экономики. Но в то же время кредитование является наиболее рисковой статьей активных операций коммерческого банка. Качественный кредитный портфель банка в настоящее время - один из важнейших показателей его финансового состояния.


Страница: