Задание 6.2.

01.01.2011

1) Д 90602 К 99999 - 9 млн. руб. - отражена задолженность по взносам в уставный капитал ОАО "Дорога";

2) Д 90602 К 99999 - 9 млн. руб. - отражена задолженность по взносам в уставный капитал ЗАО "ННН";

3) Д 90602 К 99999 - 18 млн. руб. - отражена задолженность по взносам в уставный капитал ЗАО "Интеграл";

03.01.2011

1) Д 30102 К 102083 - 5 млн. руб. - оплачена доля ЗАО "ННН" денежными средствами в рублях;

Д 99999 К 90602 - 5 млн. руб. - списана задолженность ЗАО "ННН" по взносам в уставный капитал;

2) Д 60401 К 102082 - 6 млн. руб. - оплачена доля ОАО "Дорога" (внесено здание);

Д 99999 К 90602 - 6 млн. руб. - списана задолженность ОАО "Дорога" по взносам в уставный капитал;

Д 30102 К 102082 - 3 млн. руб. - оплачена доля ОАО "Дорога" денежными средствами в рублях;

Д 99999 К 90602 - 3 млн. руб. - списана задолженность ОАО "Дорога" по взносам в уставный капитал;

3) Д 30102 К 102086 - 18 млн. руб. - оплачена доля ЗАО "Интеграл" денежными средствами в рублях по двойному номиналу;

Д 99999 К 90602 - 18 млн. руб. - списана задолженность ЗАО "Интеграл" по взносам в уставный капитал.

09.01.2011

Проведена капитализация за счет переоценки имущества:

Д 10601 К 10208 - 2 млн. руб.;

В том числе:

Д 10601 К 102081 - 500 тыс. руб. - Финансовая компания "Штрих";

Д 10601 К 102082 - 400 тыс. руб. - ОАО "Дорога";

Д 10601 К 102083 - 420 тыс. руб. - ЗАО "ННН";

Д 10601 К 102084 - 320 тыс. руб. - ЗАО "Бонус";

Д 10601 К 102085 - 360 тыс. руб. - Холмогоров Космос Юрьевич.

Проведена капитализация за счет нераспределенной прибыли:

Д 10801 К 10208 - 18 млн. руб.;

В том числе:

Д 10801 К 102081 - 4,5 млн. руб. - Финансовая компания "Штрих";

Д 10801 К 102082 - 3,6 млн. руб. - ОАО "Дорога";

Д 10801 К 102083 - 3,78 млн. руб. - ЗАО "ННН";

Д 10801 К 102084 - 2,88 млн. руб. - ЗАО "Бонус";

Д 10801 К 102085 - 3,24 млн. руб. - Холмогоров Космос Юрьевич.

Проведена капитализация за счет резервного фонда:

Д 10701 К 10208 - 5 млн. руб.;

В том числе:

Д 10701 К 102081 - 1 250 тыс. руб. - Финансовая компания "Штрих";

Д 10701 К 102082 - 1 000 тыс. руб. - ОАО "Дорога";

Д 10701 К 102083 - 1 050 тыс. руб. - ЗАО "ННН";

Д 10701 К 102084 - 800 тыс. руб. - ЗАО "Бонус";

Д 10701 К 102085 - 900 тыс. руб. - Холмогоров Космос Юрьевич.

09.01.2012

Один из старых акционеров (ЗАО "ННН") не выполнил свои обязательства по формированию УК.

Дополнительные вклады могут быть внесены участниками общества в течение двух месяцев со дня принятия общим собранием участников общества решения. Если в течение установленного срока средства собраны не полностью, то решение аннулируется, и средства возвращаются участникам.

Д 102082 К 60401 - 6 млн. руб. - возвращено здание ОАО "Дорога";

Д 102082 К 30102 - 3 млн. руб. - возвращены денежные средства ОАО "Дорога";

2) Д 102086 К 30102 - 18 млн. руб. - возвращены денежные средства ЗАО "Интеграл";

3) Д 102083 К 30102 - 5 млн. руб. - возвращены денежные средства ЗАО "ННН";

Д 99999 К 90602 - 5 млн. руб. - списание задолженности ЗАО "ННН" перед банком.