33. Страховое событие – по договору страхования ответ-ти страховщик берет на себя обязательства возместить третьей стороне ущерб в той его части, в какой ответ-ти по данному ущербу ложиться на страхователя, в рез-те действий подпадающих по страх. покрытие, т.е. на страховщика возлагается обязанность защищать интересы страхователя в необходимых случаях доказывая его непричастность к дан. событию. А в большинстве случаев возмещая за него убыток, по которому тот несут ответ-ть

Страховое покрытие – договор страхования ответ – ти дает 2 вида покрытия – возмещения ущерба и соли факт предоставления страх. защиты. В рез-те чего страхователь получает уверенность в том, что страх. компания будет защищать его интересы в случае предъявления ему судебного иска. Некоторые полисы предусматривают также возмещение мед. расходов.

Возмещение ущерба – лицо, получившее ущерб, в рез-те действий страхователя, получает страх. возмещение. Если обязанность страхователя возместить нанесенный ущерб опред-ся судом, потерпевший может предъявить требования, по кот. ответ-ть будет нести страх. компания, представляющая интересы страхователя.

Предоставление страх. защиты – иногда сам факт предоставления страх. защиты по договору страх. ответ-ти более важен, чем выплата страх. возмещения. При наличии надежной страх. защиты суд может вынести решение в пользу страхователя или присудить возможность возмещать истцу меньшую сумму по сравнению с тем, кот. страхователь выплатил бы не имея страх. защиты. По договору страх-я ответ-ти покрываются все судебные издержки и размеры доп-ые расходы.

34. Обязательное страхование

1. Обязательным страхованием является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяется соответствующими законодательными актами РФ. Расходы по обязательному страхованию относятся на с/с продукции.

Тарифы взносов в эти фонды установлены в % от начисленной суммы фонда оплаты труда (ФОТ) для работодателей и от доходов для индивидуальных предпринимателей и фермерских хозяйств. В настоящее время, т.е. в 2003 г. Действуют следующие ставки тарифных взносов и видов обязательного страхования.

1.1 Единый социальный налог (ЕСН) в состав которого входит пенсионное страхование – 28%. Для сельхозпроизводителей – 20,8%, для фермерских хозяйств, общин народов севера, индивидуальных предпринимателей – 5%.

Социальное страхование – 4%, обязательное медицинское страхование – 3,6%. Итого для промышленных предприятий ЕСН=35,6%

1.2 Страхование от несчастных случаев и возмещение ущерба. Все предприятия РФ разбиты на 24 группы по травматизму и вредному воздействию на здоровье людей работающих на этих предприятиях.

Ставки страхового взноса колеблются от 0,2% по первой группе предприятий до 8,2% по 24 группе

Череповецкий порт отнесен к группе 1,1% судостроительный завод – 18группа-4,2% , Северсталь – 15 группа – 3,8%.

Электроника, фармакология, угольная и рудная отнесены к 24 группе.

1.3 Транспортное страхование, где тариф входит в стоимость билета: авиационного , ж/д.

1.4 С 1 июля 2003г. вступил в силу закон об обязательном страховании ответственности владельцев транспортных средств.

Основное отличие обязательного страхования состоит в том, что при обязательном страховании выплаты не зависят от одних взносов в то время как при добровольном страховании обязательства страховой компании находятся в точном соответствии со взносами страхователя. В обязательном страховании застрахованный не имеет право прекратить страхование, а при добровольном страховании оно прекращается, когда прекращается уплата взносов

35. Страховые резервы

Понятие страх. резервов определено ст. 26, кот. гласит «для обеспечения принятых страх. обязательств страховщики в порядке и на условиях установленных законодательством РФ образуют из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страх. резервы по личному страхованию, имущественному и страхованию ответственности». Страховой фонд представляет собой часть совокупного общественного продукта, используемую для возмещения потерь, причиненных народ. Хозяйству стихийными бедствиями катастрофами, несчастными случаями, авариями, преступлениями и др. неблагоприятными событиями в жизни общества.

Страх. резервы отражают величины обязательств страховщика по заключенным им со страхователями договорам страхования, на неисполненных на данный момент времени.

Страх. резервы показываются в балансе любого страховщика на каждую отчетную дату (они определяются на любую дату).

Если в балансе страховщика отсутствуют страховые резервы - это означает лишь то, что на данную дату он рассчитался по всем имевшимся у него договорам страхования и формировать страховые резервы необходимости. Страховой фонд, формирует сумму страховых взносов, уплаченных страхователями в течении определенного периода, а страховые резервы отражают суммы «отложенных страховых выплат» на определенную дату. Отчисление на пополнение страховых резервов исключается в соответствии с действующим налог. Законодательством из налогооблагаемой базы. Величина страх. резервов должна полностью покрывать суммы предстоящих выплат по действующим договорам.

Определение их размера является результатом тщательного анализа операций страховщика и трудоемких материальных расчетов.

37. Функции и права Федерального ведомства по надзору

В России ведомство страхового надзора впервые было учреждено в 1894году, с установлением в 1921 году государственной монополии на страхование функции надзора перешли к министерству финансов, которое учредило правила по видам страхования, инструкции по их проведению, размеры и структуру страховых тарифов, обеспечивало контроль за формированием страховых резервов и распределением прибыли. Указом от 10 февраля 1992 года № 133 «о государственном страховании надзора РФ» был создан ГОССТРАХНОДЗОР России, который в дальнейшем был преобразован, после выхода закона о страховании в федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью.

Согласно статье 30, Гос. страх. Надзор осуществляется в целях соблюдения требований российского законодательства о страховании, эффективного развития рынка страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков и государства.

В качестве основных функций федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью является:

1. Выдача страховщикам лицензий на осуществление страхововй деятельности.

2. Введение единого государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а Тае же реестра страховых брокеров.

3. Контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховиков.

4. Установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности.

5. Разработка нормативных и методических докладов по вопросам страховой деятельности, отнесенным к компетентции данного органа