Банк предлагает клиенту тот вид кредита и те условия погашения, которые в наибольшей степени отвечают характеру сделки, лежащей в основании займа. В первом случае это может быть сезонная ссуда, возобновляемая кредитная линия, перманентная ссуда для пополнения оборотного капитала, во втором – срочная ссуда, лизинговое соглашение, ссуда под закладную и т. д.

Погашение ссуды может производиться единовременным взносом по окончании срока или равномерными взносами на протяжении всего периода действия кредита. В последнем случае разрабатывается шкала погашения в соответствии со сроками оборачиваемости капитала.

Когда работа по структурированию ссуды окончена, кредитный инспектор должен принять принципиальное решение: перейти ли к окончательным переговорам о заключении кредитного соглашения или отказать в выдаче ссуды. Необходимо еще раз подчеркнуть, что если на одной из стадий обследования и подготовки материалов становится ясно, что какие-то важные характеристики ссуды (цель, сумма, обеспечение, условия погашения) не соответствуют политике банка в области кредитования и принятым стандартам, следует отказаться от предоставления кредита. Поэтому, закончив структурирование ссуды, кредитный инспектор должен еще раз оценить всю имеющуюся информацию (архивы, материалы, интервью с заемщиком, отчеты о кредитоспособности, балансовые коэффициенты и т. д.) и принять окончательное решение о целесообразности ссуды. Если заключение положительно, то работа переходит в стадию переговоров об окончательных условиях кредитного соглашения, после чего проект договора должен быть представлен ссудному комитету банка для утверждения.

Кредитное соглашение представляет собой развернутый документ, подписываемый обеими сторонами кредитной сделки и содержащий подробное изложение всех условий ссуды.

Его основными разделами являются: свидетельства и гарантии; характеристика кредита; обязывающие условия; запрещающие условия; невыполнение условий кредитного соглашения; санкции в случае нарушения условий.

Не все кредитные соглашения содержат все указанные разделы, но некоторые моменты – характеристика кредита, обязанности кредитора и заемщика, что понимается под нарушением договора – обязательно присутствуют в документе о кредитной сделке.

Соглашение подписывают представители банка и компании, а если нужно – гарант. После этого комплект всех документов передается клиенту, а другой комплект с сопроводительными документами идет в кредитное досье банка.

Примерно так должен быть сформирован процесс кредитования в коммерческом банке. Но после выдачи кредита работа по нему не прекращается. Кредитный инспектор периодически должен проверять состояние кредита, чтобы вовремя быть в состоянии прореагировать на возможные ухудшения процесса возврата кредита. Все данные должны подшиваться в досье клиента для того, чтобы в будущем использовать их при поступлении дополнительных кредитных заявок от клиента.

Таким образом, в первой главе данной дипломной работы были рассмотрены: историческое развитие кредитной системы России начиная от самых истоков и заканчивая современной кредитной системой, в которой раскрыты теоретические основы и понятия кредитования, формы кредитования, кредитные риски, основные элементы и принципы системы кредитования и кредитных отношений между кредитором и заемщиком.

ГЛАВА 2. Современная система кредитования на примере Сберегательного банка РФ

2.1. Кредитно-банковская система

Современное кредитно-денежное и финансовое хозяйство страны переживает серьезные структурные изменения, перестраивается кредитная система, возникают новые виды кредитно-финансовых институтов и операций, модифицируется система взаимоотношений центрального банка и финансово-кредитных институтов, складываются иные пропорции в динамике государственного и частного сектора.

Кредитная система может быть охарактеризована с двух сторон. Во-первых, как совокупность заемно-долговых отношений в хозяйстве, осуществляемых в определенных формах и с использованием различных методов; во-вторых, как совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.

Первая трактовка показывает использование кредита во всех сферах экономики и касается не только учреждений кредитно-финансовой системы, но и всех активных экономических субъектов, включая государство, население, предприятия реального сектора, а также научные, общественные и другие структуры. В связи с этим можно первую трактовку кредитной системы именовать функциональной, а вторую - институциональной или организационной.

Кредитная система в функциональном аспекте включает разнообразные формы или виды кредитов, способы их осуществления, а также правовую основу организации кредитных взаимоотношений в обществе.

Как уже было отмечено выше, кредитная система в институциональном или организационном аспекте представляет собой совокупность кредитно-финансовых учреждений, которые взаимосвязаны и составляют определенную иерархическую структуру, а также правовую основу для осуществления их деятельности и взаимодействия.

Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменений ее организационной структуры и правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно - расчетных отношений.

Основным критерием выделения различных уровней кредитных учреждений в данном случае служит функциональная специализация отдельных институтов.

Структура кредитной системы делится на две разновидности кредитно-финансовых учреждений, которые также могут быть представлены как некоторые самостоятельные системы: банковская и небанковские кредитные учреждения.

Первая из них представлена банками и другими учреждениями банковского типа, вторая - специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными институтами. Состав учреждений, входящих в кредитную систему, изображен на рис. 1.

Рисунок 1.

Ядро всей кредитной системы составляет банковская система, на которую падает основная нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота, а единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является Центральный банк. Но прямое и непосредственное регулирование, контрольные и надзорные функции Центральный банк выполняет только по отношению к банковским учреждениям, а также иным институтам, специализирующимся на чисто банковских операциях и имеющим соответствующую лицензию Центрального банка. На остальные звенья кредитной системы он может оказывать воздействие лишь в отдельных случаях. Поэтому для учреждений небанковской системы характерна двойственная подчиненность: с одной стороны, при осуществлении кредитно-расчетных операций они должны руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка, с другой стороны, специализируясь на выполнении финансовых, страховых, инвестиционных и других небанковских операций, они подпадают под регулирующее воздействие соответствующих ведомств.