Анализ хозяйственной деятельности
СОДЕРЖАНИЕ
Информационная база для выполнения расчетного задания
1. Анализ общего объема выпуска продукции
2. Анализ выполнения плана по ассортименту
3. Анализ эффективности использования ОПФ
4. Анализ материалоемкости продукции
5. Анализ производительности труда
6. Анализ расходов на оплату труда
7. Общий анализ себестоимости по показателям затрат на 1 рубль товарной
продукции
8. Анализ структуры затрат по статьям калькуляции
9. Анализ прибыли от реализации продукции
Вывод
Литература
Информационная база для выполнения расчетного задания
| Показатели |
Отчетный год (по плану) |
Отчетный год (факт.) |
По плану на фактически реализованную продукцию. |
Предшествующий год (факт.) |
|
1. Объем товарной продукции в сопоставимых ценах, млн. руб. |
68952 |
72166 |
-¾ |
67485 |
|
2. Выпуск продукции в натуральном выражении, шт. 2.1. Изделие А 2.2. Изделие Б 2.3. Изделие В |
162 180 48 |
180 165 50 |
-¾ -¾ -¾ |
-¾ -¾ -¾ |
|
3. Сопоставимые цены за 1 шт., тыс. руб. 3.1. Изделие А 3.2. Изделие Б 3.3. Изделие В |
280 260 300 |
280 260 300 |
-¾ -¾ -¾ |
-¾ -¾ -¾ |
|
4. Численность работающих, чел. |
5244 |
5244 |
-¾ |
5370 |
|
5. Численность рабочих, чел. |
3672 |
4132 |
-¾ |
4080 |
|
6. Общее кол-во человеко-дней, отраб. рабочими, тыс. чел.-дней |
881 |
1000 |
-¾ |
967 |
|
7. Общее кол-во человеко-часов, отраб. рабочими, тыс. чел.-часов |
6918 |
7950 |
-¾ |
7591 |
|
8. Среднегодовая стоимость осн. произв. фондов, млн. руб. |
22200 |
22552 |
-¾ |
-¾ |
|
9. Фонд времени работы устан. оборудования, тыс. станко-часов |
1308 |
1229 |
-¾ |
-¾ |
|
10. Расходы на оплату труда работающих, млн. руб. |
9426 |
9486 |
-¾ |
9448 |
|
11. Расходы на оплату труда рабочих, млн. руб. |
7757 |
7836 |
-¾ |
7934 |
|
12. Затраты на всю товарную продукцию по статьям калькул., млн. руб.: |
68769,91 |
70658,56 |
67559,1 |
-¾- |
|
12.1. Сырье и материалы |
14040 |
14155 |
13424 |
-¾- |
|
12.2. Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты |
25957 |
27069 |
26749 |
-¾ |
|
12.3. Возвратные отходы (выч.) |
690 |
770 |
792 |
-¾ |
|
12.4. Топливо и энергия на технологические цели |
2170 |
2269 |
2105 |
-¾ |
|
12.5. Основная зарплата произв. рабочих |
3432 |
3368 |
2440 |
-¾ |
|
12.6. Дополнительная зарплата произв. рабочих (7,6% к п. 12.5) |
260,8 |
256 |
185,4 |
-¾ |
|
12.7. Отчисления на соц. нужды (35,6%*(п.12.5+12.6)) |
1314,6 |
1290,1 |
934,6 |
-¾ |
|
12.8. Расходы на освоение и подготовку производства |
645 |
670 |
654 |
-¾ |
|
12.9. Общепроизвод. расходы |
12400 |
12700 |
12600 |
-¾ |
|
12.10.Общехозяйственные расходы (60% к п. 12.5) |
7440 |
7620 |
7560 |
-¾ |
|
12.11. Потери от брака |
210 |
390 |
302 |
-¾ |
|
12.12. Проч. производственные расходы |
242 |
256 |
255 |
-¾ |
|
12.13. Внепроизв. расходы (2% к произв. себестоимости) |
1268,4 |
1263,9 |
1238,1 |
-¾ |
1. АНАЛИЗ ОБЩЕГО ОБЪЕМА ВЫПУСКА ПРОДУКЦИИ
Расчеты приведены в аналитической таблице 1.1.
