Очевидно, что в недалеком будущем, кредит (несмотря на нестабильные экономические условия) являясь составной частью финансовых ресурсов, станет действенным рычагом эффективной работы предприятия.

Организация кредитного процесса в СБС «Агро» основывается на функциональном разграничении обязанностей кредитного персонала, позволяющем добиваться высокого профессионализма. Так, юрисконсульт:

- обеспечивает законность и единообразие применения законодательства и банковских нормативных указаний;

- участвует в разработке кредитных договоров, договоров залога и других, а также визирует их;

- участвует в составлении претензий и исков, а также представляет интересы банка в арбитраже и правоохранительных органах. Ведущий экономист:

- проводит собеседование и информирует клиентов по вопросам предоставления кредитов;

- проверяет кредитоспособность клиента, его финансовое состояние оформляет кредитные договора .договоров залога, поручительства;

- ведет внесистемный учет выданных кредитов и процентов по ним;

- контролирует целевое и эффективное использование кредита;

- контролирует состояние срочной и просроченной ссудной задолженности, а также своевременность, правильность начисления и взимания процентов по кредитным договорам банка;

- представляет периодическую отчетность по кредитованию.

Экономист кредитно-договорного отдела следит за состоянием денежного обращения (14.-с.1-3). .

Приведём для сравнения данные о функциональных обязанностях кредитного персонала из международной практики. Известно, что крупные и средние банки обычно имеют следующие специальные подразделения, обеспечивающие кредитный процесс:

-отдел кредитной политики и маркетинга,

-отдел кредитного анализа,

-кредитный отдел,

-отдел ссудной документации.

Отдел кредитной политики и маркетинга занимается составлением и доведением до соответствующих работников основ кредитной политики, наблюдением за выполнением принципов кредитной политики, определением требований к ссудной документации, организацией обучения сотрудников банка по вопросам кредитования.

Отдел кредитного анализа осуществляет сбор информации о фактических и потенциальных клиентах, их финансовом положении, платежеспособности, о перспективах развития отрасли, к которой принадлежит заемщик, проводит анализ кредитного портфеля, занимается подготовкой заседаний кредитного комитета и регистрацией его решений.

Кредитный отдел ведет непосредственную работу с клиентами по вопросам кредитования. Внутри отдела выделяются специальные группы по обслуживанию разных типов клиентов. Работники отдела рассматривают возможность выдачи ссуды, выбирают конкретный вид кредита.

Отдел ссудной документации подотчетен юридическому отделу. В его обязанности входит оказание помощи кредитным работникам в оформлении ссудной документации и осуществление контроля за правильностью оформления такой документации.

Руководство по кредитной политики включает в себя инструкции по организации кредитования, методические указания по анализу кредитоспособности , методические указания по анализу кредитного портфеля, методические указания по анализу выполнения кредитных договоров.

Методика определения кредитоспособности заемщика является основным пособием кредитного работника. Имея даже рекомендации аналитиков, кредитный работник самостоятельно изучает вопрос о возможности и целесообразности выдачи ссуды и принимает собственное решение. В отделе есть специалисты, которые осуществляют разного рода проверки на месте у заемщика. При заключении кредитного договора возможно появление нестандартной ситуации, при которой для отражения ее в тексте договора кредитный работник консультируется с сотрудниками отдела ссудной документации. И делается это, как правило, перед контактом с клиентом.

2. 2. Основы методики оценки кредитоспособности.

На сегодня «Основные положения по организации кредитования в филиалах СБС «Агро» » утвержденные в октябре 1995 года являются прямым руководством по организации кредитных отношений с заемщиками для региональных филиалов и отделений СБС «Агро».

Ранее существовавшие "Рекомендации по краткосрочному и долгосрочному кредитованию" утратили силу, как и некоторые другие изменения, изложенные в Письмах СБС «Агро» и касающихся прежней методики по организации кредитования.

Старые Рекомендации были первой попыткой СБС «Агро» организовать кредитный процесс на акционерной основе. Огромные перемены, происшедшие в нашей стране (включая развитие научных идей и практики кредитования) привели к необходимости пересмотра методического аппарата банка.

В новой методике нашли отражение положения законов и нормативных актов, изданных за последнее время, практические наработки, относящиеся к сфере кредитования. В Основных положениях отмечено, что их применение должно носить продуманный, индивидуальный характер и способствовать осуществлению кредитования с наименьшим риском для банка. При этом, выдача кредита должна быть поставлена в строгую зависимость от величины устанавливаемого максимального размера риска на одного заемщика. Предусмотрено также, что кредитование должно осуществляться в пределах установленной нормы, определяющей ликвидность баланса банка.

К основным положениям прилагаются пересмотренные примерные формы договоров: Кредитный договор, Договор об ипотеке и другие, а также вновь разработанные договора (Договор залога сельскохозяйственной продукции будущего урожая (будущей животноводческой продукции), Договор уступки права требования, Договор о переводе долга). Проработан ранее действующий Договор поручительства и вновь разработаны Договора банковских гарантий, когда банк выступает в качестве кредитора и гаранта.

В Основных положениях впервые изложен Порядок обращения взыскания на заложенное имущество и его реализация.

В части Основных положений, отражающей анализ кредитоспособности предприятия заемщика), отмечено, что данный анализ проводится с целью предотвращения или снижения кредитного риска. Поэтому банк" обязан определить финансовое состояние заемщика, обратившегося за кредитом, т.е. определить его кредитоспособность". Таким образом, в Методике (далее по тексту Методикой будем называть раздел Основных положений по организации кредитования, изложенной в одном из Приложений этого документа) понятие кредитоспособности не отразило правовую сторону положения заемщика (его дееспособность, репутацию и прочее).

Отмечено, что анализ кредитоспособности - это качественная оценка заемщика, которую дает банк до решения вопроса о возможности и условиях кредитования, позволяющая предвидеть вероятность своевременного возврата ссуды и процентов по ней. Для оценки кредитоспособности будущего заемщика банк использует все доступные материалы, получаемые непосредственно от заемщика, имеющиеся в его кредитном досье, поступившие из других источников.

Банковский анализ кредитоспособности может проводиться