Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия транспорта
Рефераты >> Финансы >> Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия транспорта

Рис.7 Динамика роста доходов, расходов, прибыли

Таблица 9

Динамика и структура рентабельности продаж

Показатели

За предшествующий год, tб

По отчету, t0

Прирост

Индекс роста

1

2

3

4

5

Доля валовой прибыли в выручке от продажи продукции, товаров, работ, услуг

19,34%

24,73%

5,38

1,28

Рентабельность затрат на производство продукции, товаров, работ, услуг

23,98%

32,85%

8,87

1,37

Доля прибыли от продаж в выручке от продаж продукции, товаров, работ, услуг

5,56%

8,49%

2,93

1,53

Рентабельность всех производственных затрат

6,89%

9,28%

2,39

1,35

Доля прибыли до налогообложения в выручке от продаж продукции, товаров, работ, услуг

4,04%

6,70%

2,65

1,66

Доля чистой прибыли в выручке от продаж продукции, товаров, работ, услуг

3,12%

4,09%

0,97

1,31

Рентабельность всех затрат, исчисленная по прибыли до налогообложения

4, 19%

7,04%

2,85

1,68

Рентабельность всех затрат, исчисленная по чистой прибыли

3,24%

4,29%

1,06

1,33

Рис.8 Индекс роста рентабельности

Таблица 10

Динамика и структура доходов, сгруппированных по источникам (по видам продукции транспортного предприятия)

Показатели

По бизнес-плану (тыс. руб.)

По отчету (тыс. руб.)

Темп роста, %

Доля в общем итоге

Пересчитанный план на фактическую структуру, тыс. руб.

Отклонение от пересчитанного плана, тыс. руб.

Доля пересчитанного отклонения в общем приросте, %

     

По плану

По отчету

1. Доходы от перевозок всего, в т. ч.:

124081

120568

97,1688

64,41

61,06

117619,48

2948,52

61,06

Доходы от перевозок и песка собственной добычи

83044

93924

113,101

43,11

47,57

91627,07

2296,93

47,57

Доходы от перевозок остальных грузов

41037

26644

64,9268

21,30

13,49

25992,42

651,58

13,49

2. Доходы от погрузо-разгрузочных работ всего, в т. ч.:

60029

70551

117,528

31,16

35,73

68825,66

1725,34

35,73

Доходы от ПРР на добыче песка

35067

43803

124,912

18, 20

22,18

42731,79

1071,21

22,18

Доходы от ПРР на выгрузке песка

20402

24414

119,665

10,59

12,36

23816,95

597,05

12,36

Доходы от ПРР на остальных грузах

4560

2334

51,1842

2,37

1,18

2276,92

57,08

1,18

Прочие доходы

5634

2634

46,7519

2,92

1,33

2569,58

64,42

1,33

4. Итого доходов от обычных видов деятельности (от производственной уставной деятельности)

189744

193753

102,113

98,50

98,12

189014,73

4738,27

98,12

Доходы от реализации имущества

2780

3634

130,719

1,44

1,84

3545,13

88,87

1,84

Прочие внереализацион-ные доходы

110

76

69,0909

0,06

0,04

74,14

1,86

0,04

7. Итого внереализацион-ные и операционные доходы

2890

3710

128,374

1,50

1,88

3619,27

90,73

1,88

8. Всего доходов

192634

197463

102,507

100,00

100,00

192634

4829

100,00

в том числе полученные внутри корпорации

140864

156044

           


Страница: