До проведения мероприятий:

Итого доходов 158949 тыс. руб.

Итого расходов 160584 тыс. руб.

Итого доход/убыток -1634,2 тыс. руб.

После проведения мероприятий:

Итого доходов 482643 тыс. руб.

Итого расходов 461848 тыс. руб.

Итого прибыль 20794,8 тыс. руб.

Анализ годовой эффективности до и после проведения мероприятий рассмотрены в таблицах 29 и 30.

Упущенная выгода = 20794,8 - (- 1634,2) = 22429 тыс. руб.

Срок окупаемости составит:

Ток. = КВ / Уп. Выгоду = 98600 тыс. руб. / 22429 тыс. руб. =

= 4,3 года = 4 года 5 месяцев

Затраты на проведение данного мероприятия составят 98600 тыс. руб., годовой эффект равен 22429 тыс. руб., срок окупаемости составляет 4 года 5 месяцев.

3.5 Приобретение электроискрового (электроэрозионного) погружного проволочно-вырезного станка с компьютерным ЧПУ-генератором «Sodik AQ535LQ1W»

Электроэрозионные станки применяются для изготовления технологического инструмента (прессовые и волочильные матрицы). Используемые станки марки 4Д721 (1967 г.) и 4Г721М (1977 г.) являются морально и физически устаревшими и едва справляются с обеспечением основного производства технологическим инструментом. Фактически работает только один станок, второй простаивает из-за неисправностей и отсутствия необходимого диэлектрика.

В качестве замены предлагается закупить линейный прецизионный электроискровой проволочно-вырезной станок со встроенным 3D-программированием «Sodik AQ535LQ1 W». Данный станок имеет следующие отличительные особенности:

­ производит одновременную обработку заготовки в 3-х плоскостях;

­ автоматически выбирает оптимальный режим обработки;

­ автоматизированное программирование контура на станке (широкие возможности изменения технологического процесса, работа с жесткого диска и редактирование, графическое изображение на дисплее);

­ энергосберегающая система уменьшает потребление электроэнергии;

­ возможность обработки практически любых металлов и многих токопроводных материалов, включая композиты.

Преимущества станка «Sodik» становятся явными при сравнении технических характеристик с имеющимся оборудованием. Основные характеристики имеющегося и приобретаемого оборудования приведены в таблице 32.

Таблица 32

Сравнительные характеристики электроэрозионных станков

* достигается за 2-3 прохода.

Исходя из сравнительных характеристик и возможностей нового станка видно, что сравниваемое оборудование относится к разным поколениям.

Применение станка «Sodik» позволит расширить номенклатуру изготавливаемого технологического инструмента, а также изготавливать запасные части для оборудования, закупаемые в настоящее время на стороне.

Затраты:

Стоимость станка «Sodik AQ535LQ1W» со склада в Москве после таможенной очистки с НДС (18%) - 235000 euro (7 935 500 руб. по курсу ЦБ РФ на 25.09.06 г.)

KB = 6 725 000 руб. (цена без НДС)

KB - капитальные вложения

Экономия:

Экономический эффект достигается за счёт снижения себестоимости изготовления технологического инструмента, увеличения выхода годного, изготовления запасных частей для оборудования и оказания услуг на сторону.

1) Экономический эффект от снижения себестоимости изготовления технологического инструмента.

Технологический инструмент, изготовленный на электроэрозионных станках, представлен в таблице 33

Таблица 33

Ежемесячно на электроэрозионных станках изготавливается технологического инструмента в среднем на сумму 121624 руб. Согласно плановой калькуляции неизменными останутся следующие статьи:

­ стоимость материалов в цене инструмента 8,5 %;

­ цеховые расходы 26%;

­ газ (используется для резки заготовок) 0,06 %;

­ прочие энергетические затраты 3,5%;

Итог: 38,06% (46290 руб.)

Остальные статьи калькуляции (75334 руб.) изменятся:

­ вспомогательные материалы

В электроэрозионных станках основным расходным материалом является диэлектрик.

Таблица 34