Инвестиционный проект создания предприятия оптовой торговли
2. Проектная часть
2.1 Производственный план
На основании проведенного анализа рынка спрогнозируем планируемый объем реализации продукции и составим штатное расписание.
Таблица 2.1. Штатное расписание и объем реализации
|
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год | ||||||
|
Средне списочное количество персонала в год (ССЧ) |
Ставка в месяц тыс. руб. |
ССЧ |
Ставка в месяц тыс. руб. |
ССЧ |
Ставка в месяц тыс. руб. |
ССЧ |
Ставка в месяц тыс. руб. |
ССЧ |
Ставка в месяц тыс. руб. | |
|
План по объему продаж |
14 000 |
73875 |
228 500 |
330 000 |
440 000 | |||||
|
Средняя норма наценки |
15% |
15% |
15% |
15% |
15% | |||||
|
План по выручке |
2 100 |
11 081 |
34 275 |
49 500 |
66 000 | |||||
|
Генеральный Директор |
1 |
120 |
1 |
600 |
1 |
1 200 |
1 |
2 400 |
1 |
3 600 |
|
ассистент менеджера |
2 |
360 |
3 |
720 |
5 |
1 500 |
8 |
3 360 | ||
|
Закупки (0,5%*) |
1 |
59 |
1 |
313 |
1 |
971 |
1 |
1402 |
1 |
1870 |
|
Продажи (20%**) |
5 |
420 |
10 |
2 216 |
15 |
6 855 |
20 |
9 900 |
20 |
13 200 |
|
ИТ специалист |
1 |
300 |
420 |
1 |
540 |
1 |
660 | |||
|
Гл. бухгалтер |
1 |
420 |
1 |
540 |
1 |
660 |
1 |
780 | ||
|
ИТОГО: |
7 |
599 |
16 |
4 210 |
21 |
10 706 |
29 |
16 402 |
32 |
23 470 |
На основании рассчитанного штатного расписания и объемов продаж проведем расчет издержек при реализации проекта.
Таблица 2.2. Расчет издержек на реализацию продукции (тыс. руб.)
|
Инвестиционные |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год | |
|
Прямые затраты на организацию сбыта товаров | ||||||
|
Смета затрат на организацию сбыта товаров (в рублях) | ||||||
|
Закупки товаров |
11900 |
62793,75 |
194225 |
280500 |
374000 | |
|
Налог на добавленную стоимость |
378 |
1995 |
6169,5 |
8910 |
11880 | |
|
Прочие затраты, непосредственно связанные с объемом продаж | ||||||
|
Совокупная величина затрат, связанных с организацией сбыта товаров | ||||||
|
переменные издержки | ||||||
|
открытие расчетного счета в банке |
4 | |||||
|
Лицензионное ПО |
20 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
|
Транспортные расходы 2% от продаж |
280 |
1477,5 |
4570 |
6600 |
8800 | |
|
Хостинг |
2,1 |
2,1 |
2,1 |
2,1 |
2,1 | |
|
Серверы, ПК, принтеры, орг-техника |
30 |
300 |
600 |
1200 |
2400 | |
|
регистрация домена |
600 |
600 |
600 |
600 |
600 | |
|
Налоги | ||||||
|
ПРОЧИЕ расходы (15% от прибыли) |
157,5 |
831,09375 |
2570,625 |
3712,5 |
4950 | |
|
Арендная плата |
600 |
1200 | ||||
|
Процент за кредит | ||||||
|
Спец ПО для управлением компанией (1:С Предприятие) |
53 |
50 |
50 |
50 |
50 | |
|
Страховка |
11,9 |
62,79375 |
194,225 |
280,5 |
374 | |
|
затраты на оборотный капитал | ||||||
|
Прочие затраты, связанные с ведением бизнеса | ||||||
|
постоянные издержки | ||||||
|
затраты по организации удаленного доступа и разграничении прав |
73,2 |
73,2 |
73,2 |
73,2 |
73,2 | |
|
Обслуживание Банк клиент |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 | |
|
провайдерские расходы Интернет/телефон |
90 |
200 |
250 |
300 |
350 | |
|
Секретарское обслуживание Юр Адреса |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 | |
|
Бухгалтерское сопровождение |
36 |
36 |
36 |
36 |
36 | |
|
з/п сотрудников в штате |
599,50 |
4 210,22 |
10 706,13 |
16 402,50 |
23 470,00 | |
|
налоги на з/п штатных сотрудников |
209,83 |
1 473,58 |
3 747,14 |
5 740,88 |
8 214,50 | |
|
Интернет-Сайт, разработка поддержка |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
|
Реклама |
32,4 |
64,8 |
129,6 |
259,2 |
518,4 | |
|
Канцтовары / Оплата издательских услуг |
32,4 |
64,8 |
129,6 |
259,2 |
518,4 | |
|
Проценты по кредиту |
26 | |||||
|
Амортизация | ||||||
|
Электричество / Отопление | ||||||
|
ИТОГО: |
127 |
14441,43 |
74310,23 |
224129,52 |
325603,48 |
437465 |
|
EBITDA: |
-441,43 |
-435,23 |
4370,48 |
4396,52 |
2535 | |
|
Налог на прибыль |
– |
– |
1049 |
1055 |
608 | |
|
Прибыль в распоряжении предприятия |
–441,43 |
-435,23 |
3321,48 |
3341,52 |
1927 |
