Совершенствование управления финансовыми результатами предприятия
Приложение Б
Исходная информация для факторного анализа прибыли от продаж ООО «Автозаводстрой» за 2007 – 2008 гг. (в числе факторов – статьи калькуляции)
|
Показатель |
Сумма, тыс.руб. |
Ресурсоемкость и маржа |
Изменение ресурсоемкости и маржи | ||||
|
2007 г. |
2008 г. |
Изменение |
Влияние на прибыль |
2007 г. |
2008 г. | ||
|
Выручка от продаж |
690875 |
1168558 |
477683 |
477683 |
- |
- |
- |
|
Себестоимость продаж |
660591 |
1085759 |
425168 |
(425168) |
0,956 |
0,929 |
(0,027) |
|
Прибыль от продаж |
30284 |
82799 |
52515 |
52515 |
0,044 |
0,071 |
0,027 |
Приложение В
Исходная информация для факторного анализа прибыли от продаж ООО «Автозаводстрой» за 2008 – 2009 гг. (в числе факторов – статьи калькуляции)
|
Показатель |
Сумма, тыс.руб. |
Ресурсоемкость и маржа |
Изменение ресурсоемкости и маржи | ||||
|
2008 г. |
2009 г. |
Изменение |
Влияние на прибыль |
2008 г. |
2009 г. | ||
|
Выручка от продаж |
1168558 |
1183773 |
15215 |
15215 |
- |
- |
- |
|
Себестоимость продаж |
1085759 |
1110487 |
24728 |
(24728) |
0,929 |
0,938 |
0,009 |
|
Прибыль от продаж |
82799 |
73286 |
(9513) |
(9513) |
0,071 |
0,062 |
(0,009) |
Приложение Г
Исходная информация для факторного анализа прибыли от продаж ООО «Автозаводстрой» за 2007 – 2008 гг. (в числе факторов – элементы расходов)
|
Показатель |
Сумма, тыс.руб. |
Ресурсоемкость и маржа |
Изменение ресурсоемкости и маржи | ||||
|
2007 г. |
2008 г. |
Изменение |
Влияние на прибыль |
2007 г. |
2008 г. | ||
|
Выручка от продаж |
690875 |
1168558 |
477683 |
477683 |
- |
- |
- |
|
Материальные затраты |
212592 |
406002 |
193410 |
(193410) |
0,308 |
0,347 |
0,040 |
|
Затраты на оплату труда |
390953 |
505469 |
114516 |
114516 |
0,566 |
0,433 |
(0,133) |
|
Амортизация |
3502 |
4660 |
1158 |
1158 |
0,005 |
0,004 |
(0,001) |
|
Прочие затраты |
36147 |
94451 |
58304 |
(58304) |
0,052 |
0,081 |
0,029 |
|
Прибыль от продаж |
30284 |
82799 |
52515 |
52515 |
0,044 |
0,071 |
0,027 |
Приложение Д
Исходная информация для факторного анализа прибыли от продаж ООО «Автозаводстрой» за 2008 – 2009 гг. (в числе факторов – элементы расходов)
|
Показатель |
Сумма, тыс.руб. |
Ресурсоемкость и маржа |
Изменение ресурсоемкости и маржи | ||||
|
2008 г. |
2009 г. |
Изменение |
Влияние на прибыль |
2008 г. |
2009 г. | ||
|
Выручка от продаж |
1168558 |
1183773 |
15215 |
15215 |
- |
- |
- |
|
Материальные затраты |
406002 |
375039 |
(30963) |
30963 |
0,347 |
0,317 |
(0,031) |
|
Затраты на оплату труда |
505469 |
618556 |
113087 |
(113087) |
0,433 |
0,523 |
0,090 |
|
Амортизация |
4660 |
5448 |
788 |
(788) |
0,004 |
0,005 |
0,001 |
|
Прочие затраты |
94451 |
100976 |
6525 |
(6525) |
0,081 |
0,085 |
0,004 |
|
Прибыль от продаж |
82799 |
73286 |
(9513) |
(9513) |
0,071 |
0,062 |
(0,009) |
