Финансовое оздоровление ОАО Дальсвязь
Таблица 3.9 – Бюджет денежных поступлений и затрат, млн. руб
|
Показатели |
квартал | ||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
ИТОГО | |
|
Денежные средства на начало периода, млн. руб. |
136,98 |
705,83 |
1514,07 |
2111,77 |
2742,42 |
3407,34 |
4107,90 |
4845,54 | |
|
Поступление денежных средств – всего, млн. руб. |
4442,61 |
5113,93 |
5318,49 |
5531,23 |
5752,48 |
5982,58 |
6221,88 |
7120,33 |
45483,54 |
|
в том числе: |
0 | ||||||||
|
- от потребителей продукции, млн. руб. |
4442,61 |
5113,93 |
5318,49 |
5531,23 |
5752,48 |
5982,58 |
6221,88 |
7120,33 |
45483,54 |
|
Расходование денежных средств – всего, млнс. руб. |
3873,76 |
4305,69 |
4720,80 |
4900,58 |
5087,56 |
5282,02 |
5484,25 |
6058,05 |
39712,71 |
|
в том числе: | |||||||||
|
- основные материалы, млн. руб. |
48,62 |
198,10 |
503,30 |
523,43 |
544,37 |
566,14 |
588,79 |
924,32 |
3799,82 |
|
- оплата труда основного персонала и общепроизводственные расходы, млн. руб. |
3011,10 |
3131,54 |
3256,81 |
3387,08 |
3522,56 |
3663,46 |
3810,00 |
3962,40 |
27744,96 |
|
- НДС, млн. руб. |
685,10 |
749,87 |
734,52 |
763,90 |
794,46 |
826,24 |
859,29 |
945,15 |
6358,53 |
|
- налог на прибыль, млн. руб. |
226,12 |
226,12 |
226,12 |
226,12 |
226,12 |
226,12 |
226,12 |
226,12 |
1808,99 |
|
Остаток, дефицит денежных средств, тыс. руб. |
705,83 |
1514,07 |
2111,77 |
2742,42 |
3407,34 |
4107,90 |
4845,54 |
5907,82 |
5907,82 |
По данным таблицы 3.9 видно, что в результате выполнения производственной программы предприятием может быть накоплено 5907,82 млн. руб. для расчета по долгам. К концу проведения финансового анализа необходимо покрыть долг с учетом процентов в сумме 7646,71 млн.руб. Накопленных средств явно недостаточно. Предприятию не хватает 1738,89 млн. руб. У ОАО «Дальсвязь» имеются акции дочерних и зависимых предприятий. Так как предприятие может в дальнейшем вести свою деятельность на рынке, ей необходимо расплатиться по всем долгам. Предлагается вариант продажи акций дочерних предприятий и зависимых предприятий. Сумма от продажи и покроет оставшийся долг.
Таблица 3.10 – Продажа дочерних предприятий и акций зависимых обществ, млн. руб.
|
Название компании |
Доля в уставном капитале, % |
Цена продажи |
Срок реализации, мес. |
Рыночная стоимость на дату продажи |
Затраты на реализацию |
Итого ден. средств от продажи |
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
ООО "Беспроводные Информационные Технологии" |
100 |
430,569 |
6 |
430,569 |
0,20 |
430,369 |
|
ООО "Шахтерсксвязь" |
100 |
467,560 |
7 |
467,56 |
0,28 |
467,280 |
|
ООО "Интердальтелеком" |
100 |
420,890 |
4 |
420,89 |
0,27 |
420,620 |
|
ООО "Сахателеком" |
100 |
650,870 |
7 |
650,87 |
0,27 |
650,600 |
|
ЗАО "Акос" |
94,45 |
375,456 |
5 |
375,46 |
0,15 |
375,306 |
|
Российско-американское Общество с Ограниченной Ответственностью "сп Магаляском" |
50 |
9,009 |
3 |
9,009 |
0,09 |
8,919 |
|
ООО "Камаляском" |
50 |
9,231 |
3 |
9,231 |
0,095 |
9,136 |
|
ЗАО "Транксиком" |
25 |
6,679 |
3 |
6,679 |
0,06 |
6,619 |
|
ОАО "Империал" |
19,6 |
5,461 |
2 |
5,461 |
0,05 |
5,411 |
|
ООО "Центр Юридической Помощи" |
14,28 |
4,200 |
2 |
4,2 |
0,054 |
4,146 |
|
ЗАО Российская Документальная Электросвязь "Ростелеграф" |
13,7 |
2,900 |
2 |
2,900 |
0,04 |
2,860 |
|
"Биробиджанская Торговая Компания" |
10 |
1,930 |
2 |
1,930 |
0,046 |
1,884 |
|
ОАО "Телекоммуникации СЭЗ Находка" |
8,47 |
1,800 |
2 |
1,800 |
0,046 |
1,754 |
|
Итого: |
2386,554 |
- |
2386,554 |
1,651 |
2384,903 |
