Финансовое планирование деятельности ООО Рыбный до
. График финансирования проекта, выплаты процентов и возврата кредита приведен в таблице 22.
Таблица 22.
|
Показатели, млн. руб |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
|
Получен кредит |
58 |
11,6 | ||||
|
Плата за кредит |
10,15 |
12,18 |
12,18 |
12,18 |
12,18 | |
|
Возврат кредита |
69,6 |
Как видно на графике, общая сумма кредита будет разбита на две, и получена с интервалом 1 год. Выплата же напротив будет произведена единовременно.
Глава 6. Планирование налогообложения
Налоговое поле предприятия.
Таблица23
|
Наименование налога |
Став-ка налога |
Источник уплаты |
База уплаты |
Итого за год |
|
Единый социальный налог (ЕСН) |
35,6% |
Издержки производ-ства и обращения |
Начисленная оплата труда по всем основаниям |
2311,82 |
|
Налог на прибыль предприятий |
24% |
Прибыль, остающаяся в распоряже-нии предприятия |
Финансовый результат работы (с корректировкой) |
1880,208 |
|
Транспортный налог |
11,5 |
Глава 7. Обоснование выбора источников финансирования
Таблица24
|
Активы |
Пассивы |
|
1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 1.1. Основные средства и нематериальные активы 1.2. Капитальные вложения 1.3. Долгосрочные финансовые вложения |
1. Уставный и добавочный капитал 2. Нераспределенная прибыль 3. Долгосрочные кредиты и займы (как исключение) 1. Уставный и добавочный капитал 2. Долгосрочные кредиты и займы 3. Фонды накопления и нераспределенная прибыль 1. Уставный и добавочный капитал 2. Фонды накопления и нераспределенная прибыль 3. Долгосрочные кредиты и займы |
|
2. Оборотные АКТИВЫ 2.1. Запасы и затраты 2.2. Дебиторская задолженность 2.3. Краткосрочные финансовые вложения 2.4. Денежные средства |
1. Уставный и добавочный капитал (остаток) 2. Резервный капитал 3. Фонды накопления и нераспределенная прибыль (остаток) 4. Устойчивые пассивы 5. Долгосрочные кредиты и займы 6. Краткосрочные кредиты и займы 7. Кредиторская задолженность 8. Фонды потребления и резервы 1. Задолженность по коммерческому кредиту 2. Краткосрочные кредиты и займы 1. Резервный капитал 2. Кредиторская задолженность 3. Фонды потребления и резервы 1. Резервный капитал 2. Фонды накопления и нераспределенная прибыль 3. Кредиты и займы 4. Кредиторская задолженность 5. Фонды потребления и резервы |
Таблица 3.19
Матричный баланс предприятия на 2005 и 2006
(начало периода) (конец периода)
|
Пассив Актив |
Уставный и доба-воч-ный капи-тал |
Резер-вный капи-тал |
Фон-ды накопления и при-быль |
Итого собст-вен-ный капи-тал |
Долгосроч-ные креди-ты |
Крат-косрочные креди-ты |
Кредиторс-кая задолжен-ность |
Фон-ды пот-ребле-ния и резер-вы |
Итого обяза-тельс-тва |
Баланс |
|
Основные средства и нематериаль-ные активы |
34695,05 |
8653,47 |
43348,52 | |||||||
|
45731,75 |
5327,52 |
10954,24 |
62013,51 | |||||||
|
Незавершенное строительство |
1341 |
1341 | ||||||||
|
320,46 |
320,46 | |||||||||
|
Долгосрочные финансовые влоожения |
1850 |
1850 | ||||||||
|
21365,00 |
21365,00 | |||||||||
|
Итого внеоборотные активы |
48836,88 | |||||||||
|
84511,67 | ||||||||||
|
Запасы и затраты |
9254,37 |
3126,85 |
12381,22 | |||||||
|
15567,04 |
15567,04 | |||||||||
|
Дебиторская задолженность |
2592,85 |
2592,85 | ||||||||
|
5731,89 |
5731,89 | |||||||||
|
Краткосроч-ные финансо-вые вложения |
389,45 |
389,45 | ||||||||
|
690,00 |
690,00 | |||||||||
|
Денежныые средства |
827,9 |
97,35 |
925,25 | |||||||
|
1300,05 |
2525,2 |
3825,25 | ||||||||
|
Итого оборотные средства |
16288,77 | |||||||||
|
23814,18 | ||||||||||
|
Баланс |
45799,42 |
0 |
8653,47 |
54452,89 |
0 |
6937,05 |
6355,26 |
0 |
13292,31 | |
|
45731,75 |
0 |
5327,52 |
51059,27 |
58000 |
0 |
4550,03 |
0 |
62550,03 |
