Операции с валютными ценностямиРефераты >> Банковское дело >> Операции с валютными ценностями
Часть 1
Исходные данные:
За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса USD
|
Дата |
Официальный курс |
Рыночный курс | |
|
Покупка |
Продажа | ||
|
01.02-10.02 |
5,05 |
5,00 |
5,10 |
|
11.02-20.02 |
5,04 |
5,02 |
5,06 |
|
21.02-15.03 |
5,06 |
5,04 |
5,15 |
|
16.03.-31.03 |
5,11 |
5,08 |
5,16 |
|
01.04-30.04 |
5,12 |
5,09 |
5,13 |
За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса EUR
|
Дата |
Официальный курс |
Рыночный курс | |
|
Покупка |
Продажа | ||
|
01.02-10.02 |
7,90 |
7,88 |
8,02 |
|
11.02-20.02 |
7,98 |
7,87 |
8,09 |
|
21.02-15.03 |
8,02 |
7,96 |
8,10 |
|
16.03.-31.03 |
8,02 |
7,90 |
8,14 |
|
01.04-30.04 |
8,07 |
7,93 |
8,20 |
За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса RUR
|
Дата |
Официальный курс |
Рыночный курс | |
|
Покупка |
Продажа | ||
|
01.02-10.02 |
1,96 |
1,93 |
2,01 |
|
11.02-20.02 |
1,99 |
1,98 |
2,05 |
|
21.02-15.03 |
2,03 |
1,97 |
2,07 |
|
16.03.-31.03 |
2,01 |
1,97 |
2,04 |
|
01.04-30.04 |
2,02 |
2,00 |
2,06 |
Остатки по валютным операциям переоцениваются на начало каждого месяца. Учетная политика, принятая банком, предусматривает метод оценки FIFO
Таблица 1.- Валютная позиция коммерческого банка «Дельта» на 01.02.2008 г. (тыс.)
|
Название статей |
Гривна |
EUR |
USD |
RUR |
|
Средства в кассе |
568965 |
7546 |
12657 |
6754 |
|
Долговые ценные бумаги , рефинансируемые НБУ в портфеле банка до погашения |
1254366 |
0 |
0 |
0 |
|
Средства до востребования в других банках (сч. НОСТРО) |
7812 |
439 |
97532 |
9876 |
|
Кредиты субъектам хозяйственной деятельности и физическим лицам |
4678965 |
11750 |
848901 |
0 |
|
Долговые ценные бумаги в портфеле банка до погашения |
66873 |
0 |
0 |
0 |
|
Долговые ценные бумаги в портфеле банка на продажу |
76321 |
0 |
0 |
0 |
|
Основные средства и нематериальные активы |
678904 |
0 |
0 |
0 |
|
Другие активы |
231658 |
43 |
456 |
0 |
|
ВСЕГО АКТИВОВ |
7563864 |
19778 |
959546 |
16630 |
|
Средства до востребования других банков (сч. ЛОРО) |
5678 |
0 |
5437 |
543 |
|
Средства клиентов |
6754328 |
43657 |
654387 |
0 |
|
Другие депозиты |
5437 |
456 |
5436 |
0 |
|
Ценные бумаги собственного долга, эмитированные банком |
76543 |
0 |
0 |
0 |
|
Другие обязательства |
12325 |
0 |
0 |
0 |
|
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ |
6854311 |
44113 |
665260 |
543 |
|
Чистая балансовая позиция |
709553 |
-63891 |
294286 |
16087 |
|
Чистая внебалансовая позиция |
в гривне |
-504738,9 |
1486144,3 |
31530,52 |
