Учет срочных и депозитарных операций в коммерческом банке

Рефераты >> Банковское дело >> Учет срочных и депозитарных операций в коммерческом банке

№ п/п

Краткое содержание хозяйственной операции

Сумма, ШТ

Дебет

Кредит

1

Приобретен вексель ОАО "Ширли-Мырли" № 00051 от 20.03.06 номиналом 10 000 руб.

1

98000

98050

2

Приобретен вексель ОАО "Ширли-Мырли" № 00052 от 20.03.06 номиналом 10 000 руб.

1

98000

98050

3

Приобретен вексель ОАО "Ширли-Мырли" № 00053 от 20.03.06 номиналом 10 000 руб.

1

98000

98050

4

Приобретен вексель ОАО "ВАЗ ИнтерСервис " №10031 от 3.04.06 номиналом 1500 руб.

1

98000

98050

5

Сертификаты ценных бумаг переведены на хранение в депозитприй из ведущего депозитария

10

98000

98010

6

Вексель ОАО "Ширли-Мырли" № 0051 выдан в подотчет для предъявления

1

98020

98000

7

Списание с баланса ДЕПО погашенного векселя ОАО "ВАЗИнтерСервис" № 10031

1

98050

98020

8

Приобретены, взамен утраченных, сертификаты ценных бумаг

3

98000

98030

9

Возвращены ранее изъятые из депозитария сертификаты ценных бумаг

10

98000

98035

10

Постановка на баланс ДЕПО приобретенных акций ОАО "ГАЗНефть" номиналом 1 руб.

1000

98010

98050

11

Приобретены акции ОАО "Лукойл" номиналом 20 руб.

125

98010

98050

12

Приобретены акции "Сбербанк России" номиналом 100 руб.

82

98010

98050

13

Приобретены акции ОАО "ФОСФОР" номиналом 50 руб.

5

98010

98050

14

Приняты на хранение сертификаты ценных бумаг и зачислены на счет ДЕПО владельца

3

98000

98040

15

Переданы акции в доверительное управление

750

98010

98055

16

Приняты сертификаты ценных бумаг для зачисления на баланс ДЕПО

15

98000

98050

17

Приобретены сертификаты ценных бумаг, купленные в пользу клиентов и для реализации

2

98000

98053

18

Приобретены сертификаты ценных бумаг для доверительного управления

4

98000

98055

19

Сертификаты ценных бумаг переданы на хранение в ведущий депозитарий

5

98010

98000

20

Оставшиеся сертификаты ценных бумаг переданы в депозитарий №3 для хранения

10

98015

98000

21

Списание с баланса ДЕПО акций "Газнефть"

1000

98050

98010

22

Постановка на баланс приобретенных облигаций РАО "ГАЗПром" номиналом 100 руб

3100

98010

98050

23

Постановка на баланс приобретенных облигаций ЗАО "СОК" номиналом 500 руб

1500

98010

98050

24

Приобретены облигации ЗАО "СМАРТС" номиналом 1 руб.

500

98010

98050

25

Приобретены облигации ЗАО "ТольяттиАзот" номиналом 1 руб.

9450

98010

98050

26

Переданы облигации ЗАО "ТольяттиАзот" в залог

9450

98050

98070

27

Списание с баланса облигаций РАО "ГАЗПром"

1000

98050

98010

28

Сертификаты ценных бумаг выданы владельцам

2

98040

98000

29

Сертификаты ценных бумаг, принадлежащие депозитарию выданы на руки новым владельцам

3

98050

98000

30

сертификаты ценных бумаг проданы по поручению клиента

1

98053

98000

31

Сертификаты ценных бумаг изъяты из обращения и сняты с хранения

12

98090

98000