Учет срочных и депозитарных операций в коммерческом банкеРефераты >> Банковское дело >> Учет срочных и депозитарных операций в коммерческом банке
940 Нереализованные курсовые разницы
94001 по переоценке ценных бумаг
ИТОГО (баланс)
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА
Наличные сделки
960 Обязательства по поставке
96001 денежных средств
|
Номер счета |
Наименование счета |
Сумма в рублях |
Сумма, инвалюта в рублевом эквиваленте |
ВСЕГО |
96002 Обязательства по поставке денежных средств
от нерезидентов
961 Обязательства по поставке драгоценных металлов
96101 Обязательства по поставке драгоценных металлов
96102 Обязательства по поставке драгоценных металлов
от нерезидентов"
962 Обязательства по поставке ценных бумаг
96201 Обязательства по поставке ценных бумаг
96202 Обязательства по поставке ценных бумаг
от нерезидентов"
Срочные сделки
963 Обязательства по поставке денежных средств
96301 со сроком исполнения на
Следующий день
96302 со сроком исполнения от 2
До 7 дней
96303 со сроком исполнения от 8
До 30 дней
96304 со сроком исполнения от 31
До 90 дней
96305 со сроком исполнения от 91
Дня
96306 со сроком исполнения на
Следующий день от
Нерезидента
96307 со сроком исполнения от 2
До 7 дней от нерезидента
96308 со сроком исполнения от 8
До 30 дней от нерезидента
96309 со сроком исполнения от 31
До 90 дней от нерезидента
96310 со сроком исполнения более
91 дня от нерезидента
ИТОГО по сч№ 964,965,966,967
Нереализованные курсовые разницы
(положительные)
968 Нереализованные курсовые разницы
96801 по переоценке иностранной валюты
969 Нереализованные курсовые разницы
96901 по переоценке драгоценных металлов
970 Нереализованные курсовые разницы
97001 по переоценке ценных бумаг
ИТОГО (баланс)
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Структура баланса ДЕПО
|
Номер счета |
Наименование счета |
Сумма в рублях |
Сумма, инвалюта в рублевом эквиваленте |
ВСЕГО |
АКТИВНЫЕ СЧЕТА
98000 Ценные бумаги на хранении в депозитарии. 98010 Ценные бумаги на хранении в головном депозитарии (НОСТРО депо базовый). 98015 Ценные бумаги на хранении в других депозитариях (НОСТРО депо расчетный). 98020 Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении. 98030 Недостача ценные бумаг. 98035 Ценные бумаги, изъятые из депозитария.
ИТОГО (баланс)
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА
98040 Ценные бумаги владельцев. 98050 Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию. 98053 Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам. 98055 Ценные бумаги в доверительном управлении. 98060 Ценные бумаги, принятые на хранение от низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый). 98065 Ценные бумаги, принятые на хранение от других депозитариев (ЛОРО депо расчетный). 98070 Ценные бумаги, обремененные обязательствами. 98080 Ценные бумаги, владельцы которых не установлены. 98090 Ценные бумаги вне обращения.
ИТОГО (баланс)
Руководитель Главный бухгалтер
« _» _200 г.
