Банк систематически контролирует ход выполнения кредитного соглашения, целевое и своевременное использование кредита в иностранной валюте, соблюдение заемщиком установленных сроков ввода в эксплуатацию основных средств, приобретенных за счет кредита, и эффективность их использования. Контроль осуществляется как по отчетным данным, предоставляемым заемщиком банку, так и путем проведения проверок на местах с привлечением специалистов гаранта и других организаций.

Если необходимые средства на валютном счете отсутствуют, непогашенные кредиты относятся на счет просроченной задолженности по ссудам в иностранной валюте с начислением процентов по повышенной ставке, которая оговаривается в кредитном договоре.

По отношению к заемщикам, не выполняющим своих обязательств по кредитным договорам, банк имеет право:

- приостановить дальнейшее использование кредита;

- досрочно взыскать всю сумму ссудной задолженности.

При несоблюдении согласованных сроков монтажа и ввода в эксплуатацию машин и оборудования банк может увеличить процентную ставку, если это предусмотрено кредитным договором.

При систематическом невыполнении заемщиком условий кредитного договора, а также банковских требований и рекомендаций банк на основании этого договора может требовать досрочного погашения заемщиком всех ранее предоставленных кредитов в иностранной валюте.

В случае неуплаты очередного взноса в погашение кредита вся имеющаяся на день неплатежа задолженность считается непогашенной и с нее взымается дополнительно определенная договором процентная ставка.

Для обеспечения своевременности погашения инвалютного кредита банк вправе блокировать валютные счета предприятий - заемщиков.

Оценка рисков валютного кредитования. Важное значение при оценке кредитных рисков приобретает подробный анализ технико-экономического обоснования с точки зрения оценки обеспечения эффективного использования кредита и возможности вернуть всю сумму валютной задолженности в указанный срок.

Технико-экономическое обоснование потребности в кредите, предоставляемое заемщиком, в сжатой форме должно характеризовать оборот средств: получение кредита - закупка продукции - реализация - возврат кредита банку. Это обоснование должно содержать следующие данные:

- сроки и график проведения операций;

- технология реализации сделки;

- планируемый объем выручки;

- планируемые расходы;

- расходы на погашение кредитов и процентов;

- непредвиденные расходы;

- резервы;

- предполагаемый объем доходов.

Анализ технико-экономического обоснования производится на основе детального изучения проводимой за счет кредита сделки. Производится анализ всех стадий прохождения кредита и расчетов с учетом возможных изменений конъюнктуры рынка.

Большое значение имеет оценка деловых качеств самого заемщика - его опыта, предприимчивости и энергичности.

Особое внимание должно быть уделено тем стадиям оборота кредита, которые предполагают увеличение вероятности потерь для банка: предоплата товаров, реализации товаров на внутреннем валютном рынке за рубли, с последующей конверсией в валюту.

Проведение операций по валютному кредитованию предусматривает оценку валютных рисков, то есть опасности валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты. Валютному риску подвергаются должники и кредиторы, держатели счетов в инвалюте. Возникновение валютных рисков связано со следующими факторами:

1. Основной валютный риск может возникнуть при завершении сделки в рублевом выражении с последующей конвертацией полученной выручки в ее валютный эквивалент.

2. Валютный риск возникает также при использовании рублевого обеспечения кредита. Резкое повышение курса может привести к тому, что обеспечение не будет покрывать существующей задолженности банку заемщика.

3. Другим не менее важным фактором является понижение курса валюты, в которой проводится кредитная операция, по отношению к рублю.

4. Валютный риск для ссудозаемщика может возникнуть в случае завершения расчетной операции в одной валюте при необходимости ее конвертации в другую. Изменение курсового соотношения может привести к существующим потерям для клиента и возникновению валютного риска у банка.

С целью избежать возможных убытков при валютном кредитовании рекомендуется:

- минимизировать риск при использовании рублевого обеспечения гарантии возврата путем приема в обеспечение гарантии в рублевой оценке значительно превышающей валютный эквивалент. Это позволит снизить величину обесценивания стоимости рублевого обеспечения в связи с повышением курса валюты кредита;

- в связи со значительными трудностями прогнозирования изменения курсов валют целесообразно использовать двух(трех)- кратное завышение курса при оценке залога в рублях.

Выдача ссуд в инвалюте под залог. В гражданском праве залог - это один из способов обеспечения исполнения договорных обязательств. В силу залога кредитор имеет право, в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества.

Залогом может обеспечиваться лишь действительное требование. Если иное не указано в залоге или договоре, залог обеспечивает требование в том объеме, какой оно имеет к моменту удовлетворения, в частности проценты, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения, неустойку, а также возмещение расходов по взысканию.

Залогодержатель не имеет права пользоваться заложенным имуществом, если иное не предусмотрено законом или договором.

В качестве залога может быть использовано движимое и недвижимое имущество. Если заложенное имущество передается кредитору, залогодержатель обязан заботиться о его целости и сохранности, нести ответственность за утрату, порчу или гибель. Заложенная недвижимость остается во владении залогодателя. Легко транспортируемые вещи, имеющие высокую стоимость, например украшения, драгоценные металлы или ценные бумаги, передаются на хранение в сейфы банка. Если из технических соображений это не представляется возможным, то заложенное имущество обычно помещается в специальные хранилища.

Если речь идет о товарах, находящихся на морских судах или на подъездных путях, то в качестве залога используются определенные документы, такие как коносамент или свидетельство об отгрузке, то есть документы, передающие право собственности на соответствующий груз.

В качестве залога должны использоваться лишь товары с относительно устойчивой или прогнозируемой ценой. Например, товары, торговля которыми постоянно ведется на крупнейших международных биржах, где можно определить их цену с учетом количественных и качественных характеристик товара. К таким товарам относятся алюминий, кофе, зерно, рис, сахар, хлопок, медь. Стоимостная оценка таких товаров относительно несложна. В зависимости от вид товаров залоговая оценка колеблется от 50 до 66%.

Товары, переданные в качестве залога, отгружаются на имя банка. Банку вручается складское свидетельство. Иногда оно остается у заемщика, и в этом случае он не имеет права распоряжаться товарами без разрешения банка.