Ликвидность и платежеспособность банка
Рефераты >> Банковское дело >> Ликвидность и платежеспособность банка

Таблица 2

Экспресс-методика анализа на основе структурно-коэффициентного метода

Аналитические коэффициенты

Показатель

Значение

Критерий

Допустимый

Критический

НАДЕЖНОСТЬ

СС%

СС/ВБ×100%

min 8

min 3

ОВ%

ОВ/ВБ×100%

min 7-10

min 2-2,5

СО%

СО/ВБ×100%

max 65

max 80

(ВС+ВВ)%

(ВС+ВВ)/ВБ×100%

max 75

max 85

Вспомогательные показатели

kпз1

ПЗ/ВБ×100%

max 3,5

max 7

kпз2

ПЗ/ССН×100%

max 1,75

max 2,5

k пз3

ПЗ/ВС×100%

max 10

max 18

ЛИКВИДНОСТЬ

kмл

ЛА/ОВ×100%

min 70

min 30

Вспомогательные показатели

kлсо

(ЛА-ОВ)/СО×100%

min 25

min -50

kглсо

(ЛА+КВ-ОВ)/СО×100%

min 50

min 25

где СС - собственные средства, ОВ - обязательства до востребования, СО - срочные обязательства, ВС - выданные средства, ВВ - высокорисковые вложения, ЛА - ликвидные активы, КВ - капитальные вложения, ВБ - валюта баланса, ПЗ - просроченные задолженности, ССН - собственные средства нетто.

Таблица 3

Экспресс-методика на основе коэффициентного анализа

Аналитические коэффициенты

Показатель

Формула расчета

Допуст. значение

Критич. значение

1.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Касса + Корсчета + Счет в РКЦ

Обязательства до востребования

1

0,07

2.

Уровень доходных активов

Активы, приносящие доход-нетто

Всего активов-нетто

0,65

0,83

3.

Уровень сомнительной задолженности

Просроченная задолженность

Ссуды, выданные банком

0,05

0,15

4.

Коэффициент защищенности от риска

Прибыль-нетто + Резервы банка + Резервный фонд

Остаток ссудной задолженности

0,25

0

5.

Коэффициент дееспособности

Операционные расходы

Операционные доходы

0,95

6.

Коэффициент рентабельности

Прибыль-нетто

Собственные средства-нетто

0,15

0

7.

Коэффициент достаточности капитала

Собственные средства-нетто

Всего пассивов-нетто

0,1

0,05

8.

Коэффициент финансовой капитализации прибыли

Уставный фонд

Собственные средства-нетто

0,5

0,8

9.

Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам

Высоколиквидные активы

Привлеченные средства-нетто

0,75

0,07

10.

Коэффициент полной ликвидности

Ликвидные активы

Привлеченные средства-нетто

1

0,8


Страница: