Бухгалтерский учет

в) Аналитические данные к счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»:

№ сч.,

предьяв-ляемый

покупа-телю

Дата

выписки

счета

Сумма, руб.

 

Наименование

покупателя

27

03.03.04

ООО «Парус»

29500

 

36

14.03.04

ООО «Прометей»

14160

 

49

22.03.04

ЗАО «Лев»

35400

 

ИТОГО

79060

г) Аналитические данные к счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»:

№

п/п

Дата

выдачи

аванса под отчет

Ф.И.О.

должника

Назначение

Аванса

Сумма, руб.

1

11.02.04

Иванов Н.П.

Канцелярские товары

570

2

13.02.04

Лавров В.И.

Канцелярские расходы

1100

3

21.01.04

Уварова Т.С.

Командировочные расходы

2300

ИТОГО

3970

Расшифровка счета 90 «Продажи» на 01.03.2004 г.

Продолжение таблицы 7

 

Сумма, руб.

 

Д

К

 

1

Выручка (90 / 1)

295000

 

2

Себестоимость продаж (90 / 2)

211000

 

3

НДС (90 / 3)

45000

 

4

Прибыль (убыток) от продаж (90 / 9)

39000

 

ИТОГО

295000

295000

 

Расшифровка счета 91 «Прочие расходы и доходы» на 01.03.2004 г.

 

Сумма, руб.

Д

К

1

Прочие доходы (91 / 1)

-

2

Прочие расходы (91 / 2)

12000

3

Сальдо прочих доходов и расходов (91 / 9)

12000

ИТОГО

12000

12000

Расшифровка доходов и расходов организации за январь-февраль текущего года.

Наименование

показателей

Сумма, руб.

Вариант

8

Выручка от продажи продукции, без НДС

250000

Производственная себестоимость реализованной продукции

197800

Расходы на продажу,

в т.ч. расходы на рекламу

13200

8200

Расходы по банковскому кредиту и расчетно-кассовому обслуживанию

12000

Прибыль

27000

3. Бухгалтерский баланс предприятия на 01.03.2004


Страница: