Бюджетирование в МУП ПТК Орскгортранс
Рефераты >> Финансы >> Бюджетирование в МУП ПТК Орскгортранс

Бюджет доходов МУП «ПТК «Орскгортранс» 2008 года увеличился на 28 336,9 тыс. рублей по сравнению с 2007 годом. Бюджет доходов 2009 года увеличился на 18 807,9 тыс. рублей по сравнению с 2008 годом, а по сравнению с 2007 годом на 47 144,8тыс. руб.

Увеличение бюджета доходов МУП «ПТК «Орскгортранс» 2009 года по сравнению с 2007 годом обусловлено ростом спроса на услуги по перевозке на всех видах транспорта.

Услуги по перевозке на всех видах транспорта изменялись следующим образом (табл. 2.2):

-в 2008 году поступления увеличились на 28 336,9 тыс. рублей по сравнению с 2007 годом;

-в 2009 году поступления увеличились на 18 807,9 тыс. рублей по сравнению с 2008 годом.

Сумма услуг по перевозке в 2007 году составляла 39 % от всего бюджета доходов, в 2008 году составил 38 % бюджета доходов, в 2009 году 40 % бюджета доходов.

Другим источником доходов является финансирование.

Финансирование увеличилось (табл. 2.2) в 2008 году на 11 100 тыс. рублей по сравнению с 2007 годом, в 2009 роду на 18 807,9. рублей по сравнению с 2008 годом.

Рост финансирования обусловлен тем, что у МУП «ПТК «Орскгортранс» увеличились убытки. На дальнейшее увеличение финансирования будет оказывать влияние увеличение спроса на услуги по перевозке, что привлечёт к увеличению продаж абонементов и проездных билетов.

Бюджет расходов показывает направления запланированных расходов денежных средств организации в плановый период. При построении бюджета доходов формируется формат бюджетов.

Бюджет расходов приведен в таблице 2.3.

Таблица 2.3

Бюджет расходов МУП «ПТК «Орскгортранс» за 2007-2009 гг.

Расходы  

Год

Абсолютное отклонение

Темп роста, %

2007

2008

2009

2008 от 2007 гг.

2009 от 2008гг.

2008/2007г.

2009/2008 г.

1

2

3

4

5

6

7

8

1.Расходы на приобретение сырья/товаров:

-затраты на запасные части, материалы

-затраты на ГСМ

-оплата услуг

45741,9

10544,1

33677,9

1519,9

50040,6

8925,9

38308,2

2806,5

56428

9000

44777,4

2650,9

4298,7

-1618,2

4630,3

1286,6

6387,4

74,1

6469,2

-155,6

109,4

84,7

113,7

184,6

112,8

100,8

116,9

94,5

2.Расходы на энергоресурсы:

-электроэнергия

-теплоэнергия

-вода

41237,9

30455,8

4880,5

5901,6

43928,4

32441,4

5540,7

5946,6

43877,1

32400,3

6590,1

4886,7

2690,5

1985,6

660,2

45

-51,3

-41,1

1049,4

-1059,9

105

106,5

113,5

100,8

99,9

99,9

118,9

82,2

3.Затраты на аренду помещений:

-аренда автотранспортного средства

96

96

96

96

96

96

0

0

0

0

100

100

100

100

1

2

3

4

5

6

7

8

4.Расходы по оплате труда:

-заработная плата

-отчисления на социальное страхование

169199,1

140658,3

28540,8

181560,9

144644,1

36916,8

189200,8

146700,9

42499,9

12361,8

3985,8

8376

7639,9

2056,8

5583,1

107,3

102,8

129,3

104,2

101,4

115,1

5.Расходы на техобслуживание

-оборудование и запчасти

-услуги подрядных организаций

-техосмотр

-затраты по реконструкции трамвайных путей

53898,4

320

21,9

0,6

53555,9

54829,2

329,1

30,9

0,6

54468,6

55740,3

983,8

33

0,7

54722,8

930,8

9,1

9

0

912,7

911,1

654,7

2,1

0,1

254,2

101,7

102,8

141,1

100

101,7

101,7

298,9

106,8

116,7

100,5

6.Административно управленческие расходы:

-командировочные

-аудиторские

-обслуживание оргтехники

-канцтовары

-связь, почтовые и телеграфные услуги

-охрана труда

-амортизация

23031,4

510

22

100

500,9

1002,7

300,1

17332,7

31049,3

513,3

23

100,2

583,8

1044

318,3

23862,3

31484,4

325,5

22

114,9

573,5

982,3

328,9

24029,3

8017,9

3,3

1

0,2

81,9

41,3

18,2

6529,6

435,1

-187,8

-1

14,7

-9,8

-61,7

10,6

167

134,8

100,6

104,5

100,2

116,6

104,2

106,1

137,7

101,4

63,4

95,7

114,7

98,2

94,1

103,3

100,7

1

2

3

4

5

6

7

8

7.Банковское обслуживание:

-проценты по кредитам

-плата за РКО, инкассация

-плата за начисление зарплаты на СКС

-прочие

4890

3980

651

259

-

6168

4186,5

996

947,7

37,8

6233

4875,3

757,9

474,9

124,9

1278

206,5

345

688,7

37,9

65

688,8

-238,1

-472,8

87,1

126,1

105,2

153

365,9

-

101,1

116,5

76,1

50,1

330,4

9.Аудит, консалтинг, обучение персонала

101,2

199,8

203,7

98,6

3,9

197,4

101,9

10. Налоги

5473,5

6590,7

7900

1117,2

1309,3

120,4

119,9

11.Пошлины, взносы, пени, штрафы и прочие

11,7

10,8

11,9

-0,9

1,1

92,3

110,2

12.Услуги охраны

137,4

138,6

139

1,2

0,4

100,9

100,3

13. Прочие и непредвиденные расходы

4599

3408

4500

-1191

1092

74,1

132,0

ИТОГО РАСХОДЫ

346786

370551

393260,2

23765

22709,2

106,8

106,1


Страница: