Бюджетирование, бюджет и контроль затрат
Рефераты >> Финансы >> Бюджетирование, бюджет и контроль затрат

Приложение Е

Таблица Д.1 - Затраты материалов необходимые для производства планового объема готовой продукции, в натур ед.

Наименование материалов

А

Б

Всего

на ед.

на объем производства

на ед.

на объем производства

 
           

Таблица Д.2 - Бюджет прямых материальных затрат.

Показатели

Материал А

Материал Б

Всего

1. Всего потребности в материалах, ед

     

2. Использовано из запасов, ед

     

3. Цена за ед.

     

4. Стоимость запасов материалов использованных в производстве, руб (2*3)

     

5. Объем закупок материалов, необходимых для выполненя плана производства (1-2), ед

     

6.Цена за ед, руб.

     

7.Стоимость закупок материалов, необходимых для выполненрия плана производства (5*6), руб

     

8. Общая стоимомть материалов (4+7) руб

     

Приложение Ж

Таблица Ж.1 - Бюджет закупки материалов в натуральном и стоимостном выражении.

Показатели

Материал А

Материал Б

Всего

1. Потребности в материалах для производства, ед

     

2.Запасы материалов на конец периода, ед

     

3. Всего потребность в материалах, (1+2), ед

     

4. Запасы материалов на начало периода, ед

     

5. Объем закупок (3-4), ед

     

6. Цена за ед, руб

     

8 Объем закупок материалов (5*6), руб

     

Таблица Ж.2 - Бюджет затрат труда в натуральном и стоимостном выражении.

Показатели

Кол-во произве- денной пр-ции, шт.

Затраты рабочего времени на ед. пр-ции, час

Общие затраты рабочего времени, час

Почасовая ставка, руб.

Всего, руб

А

         

Б

         

Итого

         

Приложение И

Таблица - Бюджет накладных расходов

Накладные расходы

Сумма тыс. руб.

I. Переменные накладные расходы, всего, в т.ч.

 

1. вспомогательные материалы

 

2. Заработная плата вспомогательных рабочих

 

3.Электроэнергия

 

4. расходы по созданию и эксплуатации оборудования

 

II. Постоянные накладные расходы, всего, в т.ч.

 

1. Амортизация

 

2. Налоги

 

3. Электроэнергия

 

5. Ремонт

 

Всего

 

Приложение К

Таблица К.1 - Бюджет себестоимости реализованной продукции

Показатели

Сумма тыс. руб.

1 Запасы готовой продукции на начало периода

 

2. Затраты материалов

 

3. Затраты труда

 

4. Накладные расходы

 

5. Себестоимость произведенной продукции (2+3+4)

 

6. Запасы готовой продукции на конец периода

 

7. Себестоимость реализованной продукции (1+5-6)

 

Таблица К.2 - Бюджет общих и административных расходов

Показатели

Сумма,руб.

1. Заработная плата управляющих

 

2. зароботная плата служащих

 

3. Содержание административных помещений

 

4. Разное

 

Итого

 

Приложение Л

Таблица - Прогноз прибылей и убытков

Показатели

Сумма, руб

1. Вырука от реализованной продукции

 

2. Себестоимость реализованной продукции

 

3. Валовая прибыль (1-2)

 

4. Операционные расходы

 

5. Операционные доходы

 

6. Прибыль от основной деятельности (3-4+5)

 

Приложение М


Страница: