Предоставление услуг физическим лицам коммерческим банком
Рефераты >> Банковское дело >> Предоставление услуг физическим лицам коммерческим банком

Из таблицы видно, что основную долю в структуре банковских активов занимает чистая ссудная задолженность (она составляет 70%). Ее объем за период с 2006 по 2008 годы увеличился на 860,9 млн. рублей или на 38,6% и в 2008 году составил 3 087 256 000 рублей. Это говорит об активной кредитной политике банка. Относительно высокий удельный вес данной статьи в активах, как правило, свидетельствует о вполне рациональной (по крайней мере, традиционной) структуре банковских активов.

Средства кредитных организаций в Центральном банке занимают небольшой удельный вес в общей структуре активов банка (7,22%) и составляют в 2008 году 317 523 807 рублей, из них 294 003 525 рублей – обязательные резервы. Обязательные резервы представляют собой высоколиквидные активы, практически не приносящие банку доходов. Они устанавливаются Центральным банком РФ в целях регулирования общей ликвидности банковской системы страны и контроля денежных агрегатов.

Средства в кредитных организациях занимают незначительную долю в общей структуре активов (0,005%) и в 2008 году составили 216 447 рублей. Данные средства необходимы для поддержания банком прямых деловых отношений с другими коммерческими кредитными организациями [14, с.148].

Также произошло увеличение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов на 52% или на 4, 1 млн. рублей и составило в 2008 году 215 215 529 рублей.

Таким образом, общая сумма активов за анализируемый период увеличилась на 1,368 млрд. рублей и в 2008 году составила 4 398 346 115 рублей. Представим состав и структуру активов отделения на рисунке.

Рисунок 4. – Структура активов Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2008 год

На следующем этапе необходимо провести анализ финансовых результатов деятельности банка, который состоит в проведении анализа доходов, анализа расходов, расчета прибыли и рентабельности.

Для того чтобы оценить эффективность работы банка, необходимо рассмотреть, как формируются доходы и расходы банка.

Основным источником анализа доходов и расходов банка является «Отчет о прибылях и убытках».

Центральное место в анализе финансовых результатов коммерческих банков принадлежит изучению объема и качества, получаемых ими доходов (таблица 5), поскольку они, в свою очередь, являются главным фактором формирования прибыли кредитных организаций.

Доходы Сбербанка – это общая сумма денежных средств, полученных от осуществления банковских операций (от активных и пассивных операций, активно-пассивных операций, комиссионных и других).

Таблица 5 – Сравнительный анализ структуры доходов Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы

Доходы

2006 год

2007 год

2008 год

Изменение

Темп роста, %

Темп прироста, %

руб.

уд. вес,%

руб.

уд. вес,%

руб.

уд. вес,%

абсолютное, руб.

относительное, %

1. Процентные доходы, в т.ч.

313 949 000

75,76

398 888 000

75,16

444 880 000

72,37

130931000

-3,39

141,70

41,70

1.1. от выдачи кредитов юридическим лицам и банкам

61 827 000

19,69

101 030 000

25,33

81 678 000

18,36

19851000

-1,33

132,11

32,11

1.2. от выдачи кредитов физическим лицам

252 122 000

80,31

297 858 000

74,67

363 202 000

81,64

111080000

1,33

144,06

44,06

2. Непроцентные доходы, в т.ч.

100 431 220

24,24

131 838 000

24,84

169 857 000

27,63

69425780

3,39

169,13

69,13

2.1. чистые доходы от операций с инвалютой

2 875 220

2,86

5 468 000

4,15

7 348 000

4,33

4472780

1,46

255,56

155,56

2.2. чистые доходы от операций с ценными бумагами

0

-

0

-

0

-

-

-

Х

Х

2.3. комиссионные доходы

4 877 800

4,86

6 318 500

4,79

8 125 450

4,78

3247650

-0,07

166,58

66,58

2.4. прочие операционные доходы

92 678 200

92,28

120 051 500

91,06

154 383 550

90,89

61705350

-1,39

166,58

66,58

Всего доходов

414 380 220

100

530 726 000

100

614 737 000

100

200356780

0

148,35

48,35


Страница: