Примечание. Значения агрсгатов А см. ц табл. 3, агрегатов П - в табл. 4 агрегатов С в табл. 5 агрегатов Р - в табл. 8.

банк обеспечивает процентную маржу выше рекомен­дуемых показателей за счет повышающейся доходности активов.

3.Отношение к активам:

высокий уровень операционных расходов, что свиде­тельствует о высокой стоимости привлечения срочных де­позитов;

повышающийся тренд неоперационных расходов - явление отрицательное,

приемлемый уровень расходов на содержание АУП, что может свидетельствовать об удовлетворительной рабо­те по управлению персоналом,

Вывод. Банк имеет хороший экономический потенциал который использует не эффективно.

Анализ табл. 13

Показатели эффективности управления Таблица 13

Примечание. Значения агрегатов С см. в табл. 5, агрегатов Д - в табл. 7, агрегатов Р — в табл. 8.

1. Экономическая эффективность и результативность:

повышающийся тренд экономической результативно­сти свидетельствует о наличии контроля над спредом (разницей между ставками кредитов выданных и привле­ченных) ;

снижение доли затрат на управление вполне объясним при расширении штата управления ;

повышающийся тренд рентабельности управленчес­кой деятельности банка говорит о достаточно качественном банковского менеджменте.

2. Эффективный контроль за расходами .

Вывод. Удовлетворителен банковский менеджмент но управлению эффективностью банковской деятельности (фи­нансово-экономический аспект управления) на финансовом рынке и внутренней структурой управления банка как само- управляемой организационной системой (организационный аспект управления).

3.4 Пути повышения эффективности деятельности Норильского ОСБ.

При проведении анализа деятельности Норильского отделения Сбербанка РФ были выявлены четыре основные проблемы:

- не диверсифицирован кредитный портфель ;

- малая доля процентных доходов ;

- высокие операционные расходы ;

- малая доля дешевых источников .

Не диверсифицирован кредитный портфель. Основная масса активов вложена в ценные бумаги, что по сути отражает общую тенденцию складывающуюся в банковской сфере.

Малая доля процентных доходов. Отсутствие диверсификации вложений напрямую сказывается на процентных доходах.

Высокие операционные расходы связаны с тем, что банк привлекает дорогие средства (срочные депозиты).

Малая доля дешевых источников вызвана малым числом клиентов на расчетно-кассовом обслуживании (счета до востребования).

При решении данных проблем следует определить на каком уровне макро или микро[4] будет осуществляться ее решение.

Кроме проблем выявлены также некоторые возможности:

- высокий спрос на ссуды со стороны населения, удовлетворение этой потребности принесет банку дополнительные доходы;

- привлечение на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц.

Первую проблему диверсификации вложений можно решить на микроуровне (если это не противоречит приоритетам вложения средств установленных на макроуровне), путем размещения средств в кредитование и ссуды. Основной проблемой при этом является определение кредитоспособности заемщика.

При определении кредитоспособности физического лица существует простой механизм:

- определяется место работы ссудозаемщика;

- определяется его средняя заработная плата;

На основе этого принимается решение о выдаче ссуды

Более сложная ситуация складывается при определении платежеспособности юридического лица. Существующий механизм проверки по балансу не всегда дает однозначный ответ.

Существует метод анализа по платежным матрицам, суть которого в следующем. Предприятие состоит на расчетно-кассовом обслу­живании в банке и обращается в банк с кредитной заявкой. Оно связано в своей хозяйственной де­ятельности в основном с пред­приятиями-клиентами того же банка, поэтому предлагаемый метод будет действовать тем успешнее, чем меньше смежников окажется вне матрицы взаимных платежей.

Как на основании финан­совых обменов между предприя­тиями определить надежность предприятия-заемщика и таким образом решить вопрос о предо­ставлении или непредставлении ему кредита?

Во-первых определим методику анализа.

1. Рассмотрим типологию кредитных проектов. Тип кредитного проекта опре­деляется целью, для которой за­емщик берет ссуду: