Анализ эффективности реальных инвестиций
Суть предполагаемого проекта: производство органического удобрения (биогумуса), биологических кормов и добавок.
Предполагаемый объем производства в год:
1 Биогумус - 1500 тонн
2 Биологически е корма и добавки - 11250 кг.
Стоимость проекта: сумма средств, необходимых для реализации проекта составляет - 17980000 тенге, из них:
- Размер кредитных средств - 2860 000 тенге, срок кредита 3 года; процентная ставка - 18% годовых.
- Размер собственных средств, вложенных предприятием в проект составляет - 15120 000 тенге.
Заемные средства будут направлены на приобретение линии по просеиванию и фасовке биогумуса.
Поставщики оборудования компания Эмиль-Вольф (штрассе 14, 7000 Штутгарт, 70 ФРГ).
Наличие и состояние производственных помещений:
Арендован земельный участок 1 га.
Инженерное обеспечение: электроснабжение от существующих сетей; водоснабжение и канализация - местные сети; отопление автономное.
Срок реализации проекта - 3 года.
4.3 Экономические и финансовые показатели бизнес-плана
Для оценки будущих денежных потоков от реализации инвестиционного проекта необходимо рассчитать выручку от реализации продукции, произведенной на данной линии и оценить текущие расходы по годам в течение срока реализации проекта. Все необходимые данные для оценки будущих денежных потоков представлены в коммерческом и финансовом разделах бизнес-плана.
Таблица 4.1 - Планируемые месячные продажи товаров
|
Товар |
Ед.изм. |
Количество |
Цена за единицу тенге |
Общая сумма тенге |
|
Биогумус |
тн |
125 |
15000 |
1875000 |
|
Итого: |
1875000 |
Годовая выручка от реализации товара составит:
1875000 х 12 мес. = 22500 000 тенге
Расчет себестоимости производства за 1 месяц. В себестоимость продукции данного производства включаются:
- Расходы на сырье и материалы:
- Затраты на коммунальные услуги;
- Расходы на заработную плату на месяц;
- Другие расходы.
Таблица 4.2 - Расчет себестоимости сырья, материалов на месяц
|
Наименование |
Ед.изм. |
Стоимость за единицу |
Потребление |
Сумма тенге |
|
Топливо дизельное |
литр |
50 |
3000 |
150000 |
|
Бензин |
литр |
50 |
1200 |
60000 |
|
Компост |
т |
400 |
100 |
40000 |
|
Итого: |
250000 |
Таблица 4.3 - Расчет затрат на коммунальные услуг на месяц
|
Наименование |
Ед.изм. |
Потребление |
Тариф |
Сумма, тенге |
|
Электроэнергия |
кв |
800 |
5 |
4000 |
|
Вода |
куб.м |
48 |
1 |
48 |
|
Итого: |
4048 |
Таблица 4.4 - Расчет расходов на заработанную плату на месц
|
Персонал |
Количество |
Месячная зарплата, тенге |
Сумма тенге |
|
Директор |
1 |
20 000 |
20 000 |
|
Технический редактор |
1 |
20 000 |
20 000 |
|
Бухгалтер |
1 |
15000 |
15000 |
|
Водитель |
1 |
18000 |
18000 |
|
Рабочий |
4 |
14000 |
56000 |
|
Итого: |
129000 | ||
|
Налог на ФЗП (социальный) |
27090 | ||
|
Всего |
156090 |
Таблица 4.5 - Расчет других расходов за месяц
|
Наименование статей |
Сумма, тенге |
|
1. Хозяйственные расходы (инструменты, инвентарь) |
500 |
|
2. Амортизационные отчисления: Стоимость основных средств всего: 6491800 тенге, из них: § Трактор Т-40 стоимостью 226000 тенге, § Прицеп-телега стоимостью 76000 тенге, § УАЗ-452 стоимость 174800 тенге, § Технические черви стоимостью 6000000 тенге, § Просеивающий агрегат стоимостью 15000 тенге, Норма амортизации: 10% в год Амортизационные отчисления в год: 649 180 тенге в месяц 54098 тенге |
54098 |
|
3. Ремонт оборудования |
25 000 |
|
4. Транспортные расходы |
74 275 |
|
5. Реклама |
7 000 |
|
6. Проценты по кредиту (среднее значение в месяц) |
30 376 |
|
7. НДС (16 %) в бюджет |
300 000 |
|
8. Налог на имущество (1 % от стоимости активов) |
64 918 |
|
Итого: |
556 167 |
