Мп = Вр. – У пер.расх.

Мп = 1 351 961 – 836 800 = 515 161 т.руб.

У пер.расх. – условно- переменные расходы;

Вр - выручка от продажи продукции, товаров, работ, услуг;

К м.п. = Мп / Вр

Мп – прибыль маржинальная;

К м.п. = 515161 / 1351961 = 0,381

П = З пост. / К м.п.

где П - объем производства продукции;

З пост. - сумма постоянных затрат, необходимых для

производства продукции;

К м.п. – коэффициент маржинальной прибыли;

П = 393100 / 0,381 = 1031750 тыс.руб.

Основным разработчиком финансового плана бизнес- плана и раздела «Стратегия финансирования» является финансовый менеджер предприятия.

2. Анализ финансовых показателей предприятия в соответствии с внедряемым планом.

2.1. Характеристика предприятия.

В 1941 году на базе трех эвакуированных на Урал заводов: Московский

«Каучук», Ленинградский «Красный треугольник» и Киевский «Красный резинщик» образовался Свердловский завод резиновых технических изделий. 16.12.1941г. на оборонные заводы и для действующей армии была отправлена первая продукция и эта дата считается днем рождения завода.

25.10. 1991г. Приказом Миннефтехимпрома СССР Свердловский завод резиновых технических изделий был переименован в Уральский завод резиновых технических изделий.

Предприятие зарегистрировано 25 июня 1993г. (регистрационный № 01843), в Управлении государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности г. Екатеринбурга. Организационно-правовая форма предприятия – Открытое Акционерное Общество «Уралэластотехника». Сокращенное наименование ОАО « УЭТ ». Юридический адрес Россия, 620003 г. Екатеринбург, ул. Титова 17.

ОАО «Уралэластотехника » является коммерческой организацией, созданной на неопределенный срок и имеет своей целью объединение экономических интересов, материальных, трудовых и финансовых ресурсов его участников (акционеров) для удовлетворения потребностей в продукции и услугах Общества и извлечения прибыли.

- Организационно правовая форма организации - Открытое акционерное обществ.

- Сведения об учредителях – Городской комитет по управлению государственным имуществом г. Екатеринбурга.

- Размер уставного капитала – 539 тыс.руб.

- Основной вид деятельности – Производство и реализация резиновых технических изделий.

Организационная структура. ( Приложение № 1)

Входят основное и вспомогательное (обслуживающее) производство:

Основное производство:

- Подготовительный цех № 1 – выпускает вальцованные и каландрованные резиновые смеси различного свойства, обеспечивает все производство завода, кроме того изготавливает товарные резины.

- Рукавный цех № 5 – выпускает рукава , в цехе есть участки изготовления клеев и прорезиненных тканей. В настоящее время завод выпускает ткань НТ-7 (на основе стеклоткани, работоспособной при температуре до +250 градусов по Цельсию).

- Цех формовой и неформовой техники № 9 – выпускает обширную номенклатуру изделий, изготавливаемых формовым и неформовым способом из резин.

- Цех транспортерных лент и приводных ремней № 10 – выпускает конвейерные ленты различного типа длиной 94, 106 и 150 метров и шириной до 3500 мм. Ленты изготавливаются на основе тканей из комбинированных волокон и синтетических тканей из комбинированных волокон и синтетических высокопрочных тканей с количеством прокладок в каркасе лент от 1 до 8.

- Подразделения основного производства подчиняются ПДО – производственно диспетчерскому отделу, который планирует производственное задание по товарной продукции и контролирует его выполнение, рассчитывает потребность полуфабрикатов, основных и вспомогательных материалов, формирует план поставок товарно-материальных ценностей.

- Цех внутризаводского транспорта – является вспомогательным цехом, обеспечивает автотранспортом подразделения завода.

- Дирекция по коммерческой работе – занимаются изучением рнков сбыта, стратегическим планированием, прогнозированием, рекламой, материально- техническим обеспечением производства и реализацией продукции.

- Техническая дирекция вспомогательное подразделение – это обслуживание, ремонт, модернизация оборудования, техническое перевооружение и развитие производства, охрана труда и окружающей среды, обеспечение производства охлаждающей водой и сжатым воздухом, обеспечение производства и жилого фонда теплоэнергией.

- Дирекция по качеству – это повышение конкурентоспособности, улучшение качества выпускаемой продукции, разработка новых технологий , внедрение новых материалов и их экономия, обеспечение функционирования и совершенствования системы менеджмента качества предприятия.

- Институт резины и резиновых технических изделий – занимающийся опытно конструкторскими и научно исследовательскими работами с целью роста прибыли от реализации интеллектуальной собственности предприятия.

- Дирекция по финансам и, экономике, решают вопросы общефирменного планирования (бюджета), ценообразования, финансовой деятельности предприятия и анализа хозяйственной деятельности, автоматизации систем управления предприятием, корпоративного управления, акционирования, организационной структуры, штатного расписания, размеров заработной платы, премирования и стимулирования, статотчетности.

- Управление защиты собственности и отдела режима – сохранение собственности предприятия и обеспечение защиты экономических интересов предприятия.

- Бухгалтерия - организует бухгалтерский учет хозяйственно-финансовой деятельности на предприятии, формирует полную информацию о хозяйственных процессах и финансовых результатов деятельности завода, контролирует наличие и движение имущества, использование материальных, трудовых и финансовых ресурсов.

- Юридический отдел выполняет задачи по обеспечению соблюдения законности на предприятии.

- Отдел технического контроля - входной контроль поступающих на завод сырья, материалов и полуфабрикатов и контроль готовой продукции, проводит физико - механические испытания резиновых смесей в лаборатории ОТК.

- Отдел по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям.

- Второй отдел – обеспечение режима секретности и сохранения государственной тайны.

- Управление делами – отдел кадров, административно - хозяйственный отдел, комбинат питания, гостиница, стадион, здравпункт и редакция газеты «Резинщик».

- Управленческий персонал (высший топ менеджмент)

* Генеральный директор;

* Главный инженер;

* Заместитель директора завода (по финансам и экономике);

*Заместитель директора завода (по коммерческой работе);

* Заместитель директора завода (по качеству);

* Помощник директора завода (по связям с общественностью и государственными органами).

Опыт работы и основные достижения.

ОАО «Уралэластотехника» одно из ведущих динамично развивающихся предприятий Среднего Урала, выпускающих резиновые технические изделия: для нужд сельского хозяйства, горнодобывающей, нефтегазовой, угольной, металлургической, строительной промышленности, транспортной, машиностроительной, пищевой промышленности и для авиационной техники. Около 3000 потребителей получают продукцию завода, в т.ч. и за рубежом.