Финансово-хозяйственная деятельность предприятия ОАО Металлургический завод им. А.К. Серова
Формирование (финансирование) имущественного комплекса предприятия.
|
ДЕНЕЖНЫЙ КАПИТАЛ (ФИНАНСОВЫЕ РЕСУРСЫ ПРЕДПРИЯТИЯ) 6300,755 млн.руб. | ||||
|
Перманентный капитал 4673,506 млн.руб. |
Краткосрочные заимствования 1629,673 млн.руб. | |||
|
Собственный капитал 4326,202 млн.руб. |
Долгосрочные займы и кредиты 347,304 млн.руб. |
Краткосрочные займы и кредиты 554,916 млн.руб. |
Кредиторская задолженность 1073,821 млн.руб. |
Прочее 0,936 млн.руб. |
|
Основные средства 1034,681 млн.руб. |
Незавершенное строительство 2128,108 млн.руб. |
Долгосрочные финансовые вложения 59,616 млн.руб. |
Наличность и эквиваленты 710,903 млн.руб. |
Запасы и НДС 1274,803 млн.руб. |
Дебиторские задолженности 1092,644млн.руб. |
|
Внеоборотные активы 3222,405 млн.руб. |
Оборотные средства 3078,350 млн.руб | ||||
|
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ (АКТИВЫ, ИМУЩЕСТВО) 6300,755 млн.руб. | |||||
Таблица 8
Отчет о прибылях и убытках
(извлечение)
|
Наименование |
Код строки |
Абсолютные значения, тыс. руб. |
Индекс роста | ||
|
2004 |
2005 |
2006 | |||
|
ВЫРУЧКА (нетто) от продажи товаров (продукции, работ, услуг) |
010 |
6756281 |
7234128 |
7648003 |
1,132 |
|
СЕБЕСТОИМОСТЬ проданных товаров (продукции, работ, услуг) |
020 |
5007435 |
5469818 |
5843311 |
1,167 |
|
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ |
029 |
1748846 |
1764310 |
1804692 |
1,032 |
|
ПРИБЫЛЬ ОТ ПРОДАЖ |
050 |
1243119 |
1189226 |
1199855 |
0,965 |
|
ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ |
140 |
1144828 |
904408 |
791448 |
0,691 |
|
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ и иные аналогичные обязательные платежи |
150 |
274758,72 |
217057,92 |
189947,52 |
0,691 |
|
ПРИБЫЛЬ ОТ ОБЫЧНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
160 |
870069,28 |
687350,08 |
601500,48 |
0,691 |
|
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ |
190 |
822588 |
655190 |
580553 |
0,706 |
|
Справочно: реинвестиции[1] |
201208 |
616359 |
475818 | ||
|
годовая амортизация |
925610,50 |
983841,41 |
1078368,42 | ||
|
потенциал самофинансирования |
1748198,50 |
1639031,41 |
1658921,42 | ||
Проанализировав структуру баланса ОАО «Металлургический завод им.А.К. Серова» динамику (темпы) изменений и данные отчета о прибылях и убытках за 2004-2006 гг., можно выявить как позитивные, так и негативные тенденции.
1. Позитивные тенденции:
а) увеличение нераспределенной прибыли отчетного года на протяжении всех трех лет как по размеру, так и по доли в балансе предприятия (таким образом, предприятие оставляет ее в обороте и использует в качестве реинвестиций, позволяющих развивать основные средства и наполнять оборотные средства
б) за анализируемый период в 16,2 раза выросла величина денежных средств предприятия. Это говорит о том, что ОАО «Металлургический завод им.А.К. Серова» не испытывает недостатка наличных денежных средств (в т.ч.на расчетном счете) и в случае необходимости сможет пустить эти денежные средства в оборот (что говорит о хорошей платежеспособности). Также значительно возросли (в 14,3 раза) долгосрочные финансовые вложения
