Таблица потребности упаковочного и вспомогательного материала на смену. Наименование

Разработка бизнес плана инвестиционного проекта на примере предприятия
Рефераты >> Экономика >> Разработка бизнес плана инвестиционного проекта на примере предприятия

Таблица 15. потребности упаковочного и вспомогательного материала на смену.

6.6. План персонала.

При производстве всего комплекса продукции в ОАО «Вита» будет занято всего 123 человека.

Таблица 16. План по персоналу.

Должность	Количество	Среднемесячная зар/плата, руб.	Платежи
Производство
Работники предприятия	123	4472,5	Ежемесячно, весь проект
Всего:		550125-00

Затраты на оплату труда по шагам расчета с учетом инфляционных изменений представлены в следующей таблице:

Таблица 17. Затраты на персонал.

6.7. Финансовый план.

1) Себестоимость выпуска продукции в год составит:

С = Зпер * Vпр-ва + Зпост

С2 = 3,20 * 2000000 + 200000 = 6600 тыс.руб.

С3 = 3,20 * 3000000 + 200000 = 9800 тыс.руб.

С4 = 3,20 * 4000000 + 200000 = 13000 тыс. руб.

С5 = 3,20 * 4000000 + 200000 = 13000 тыс. руб.

2) Доля кредита в инвестициях:

- инвестиции в основной капитал: 1800 тыс. руб.

- инвестиции в оборотный капитал: 18000 * 0,1 = 180000 руб.

- общая сумма инвестиций: 18000 + 180000 = 1980 тыс. руб.

Кредит составляет: 1980 тыс. руб. * 0,2 = 396000 руб.

3) Доход от реализации проекта составит:

Д = Цена * Vпр-ва

Д2 = 4,5 * 2000000 = 9000 тыс. руб.

Д3 = 4,5 * 3000000 = 13500тыс. руб.

Д4 = 4,5 * 4000000 = 18000 тыс. руб.

Д5 = 4,5 * 4000000 = 18000тыс. руб.

4) Амортизацию основных фондов определим исходя из нормативного срока службы основных фондов:

∆ А = (ОФввод – Л) / Тн

ОФ = 1800 тыс. руб.

Л (ликвидационная стоимость) = 1800 тыс. руб. * 0,1 = 180000 руб.

Тн = 5 лет

∆ А = (1800 тыс. руб. - 180000) / 5 = 324000 руб.

5) Доход от продажи выбывающего имущества в конце проекта:

Дим = (ОФвыб – Тф * ∆ А) * 1,1 = (1800 тыс. руб. – 4 * 324000) * 1,1 = 554400 руб.

6) Финансовые издержки за пользование кредитом:

1 год: 396000 * 0,15 = 59400 руб.

2 год: (396000 – 99000) * 0,15 = 44500 руб.

3 год: (297000 – 99000) * 0,15 = 29700 руб.

4 год: 99000 * 0,15 = 14850 руб.

Кредит выплачивается равными частями (99000 руб.) в течение 4 лет.

7) План денежных потоков представлен в таблице:

Таблица 18. План денежных потоков.

№	Показатели	1	2	3	4	5
1	Инвестиционная деятельность
01.янв	Инвестиции в основной капитал	1800000
01.фев	Инвестиции в оборотный капитал	180000
01.мар	Доход от продажи имущества					554400
01.апр	Итого	1980000				554400
2	Финансовая деятельность
02.янв	Собственные средства	1564000
02.фев	Кредит банка	396000
02.мар	Возврат кредита		99000	99000	99000	99000
02.апр	Итого	1980000	99000	99000	99000	99000
3	Операционная деятельность
03.янв	Доход от продаж		9000000	13500000	18000000	18000000
03.фев	Себестоимость		6600000	9800000	13000000	13000000
03.мар	Амортизация		324000	324000	324000	324000
03.апр	Издержки за пользование кредитом		59400	44500	29700	14850
03.май	Прибыль до налогообложения		2400000	3700000	5000000	5000000
03.июн	Налог на прибыль		576000	888000	1200000	1200000
03.июл	Доход от операционной деятельности		1824000	2812000	3800000	3800000
4	Сальдо денежной наличности	0	1725000	2713000	3701000	3701000
5	Поток реальных денег	-1980000	2148000	3136000	4124000	4678400
6	Коэффициент дисконтирования (20%)	1	0,8333	0,6944	0,5787	0,4823
7	ЧДД	-1980000	1789928,4	2177638	2386559	2256392,3
8	NPV	-1980000	-190071,6	1987567	4374126	6630517,9

Страница: