Бизнес план предприятия
Ставка дисконтирования: 14%
Так как все расчеты по проекту номинируются в евро, то при расчетах не будет учитываться темп инфляции, т.е. допускается, что рост курса евро будет соответствовать уровню инфляции/ темпам роста издержек и цен реализации продукции.
Капитальные вложения Основные суммы капитальных вложений связаны с приобретением оборудования и сопутствующими расходами (табл. 1)
Таблица 1 Капитальные вложения, тыс. евро
|
Статья расходов |
Сумма |
|
Экспертиза существующих основных средтв |
27 |
|
Технические условия, функции заказчика, согласования |
458 |
|
Проектные работы |
460 |
|
Строительно-монтажные работы |
5 317 |
|
Оборудование, в т.ч.: Импортные поставки Местные поставки Инжиниринг Монтаж |
13 460 9000 3000 192 1 268 |
|
Упаковка и доставка оборудования |
670 |
|
Таможенная пошлина |
630 |
|
Услуги по выбору поставщика оборудования |
300 |
|
Итого без НДС |
22572 |
В сумме капитальных вложений не учитываются расходы, связанные с приобретением участка земли, на котором располагается существующее незавершенное строительство завода «Морандо». Данные вложения составили 1, 45 млн. долл. США при оценочной стоимости приобретенного незавершенного завода около 15 млн. евро. Таможенная пошлина рассчитывается в размере 7% от стоимости оборудования без НДС.
Финансирование текущей деятельности
Финансирование текущей деятельности складывается из трех основных групп расходов: общехозяйственных, общепроизводственных, заработной платы персонала, производственных.
Общехозяйственные расходы
Норматив общехозяйственных расходов определяется на уровне 12% к планируемой выручке (табл. 2)
Таблица 2 Состав и размер общехозяйственных расходов, тыс. евро
|
Статья расходов |
Сумма без НДС |
|
Вспомогательное сырье, материалы |
360,0 |
|
Инструмент и хозинвентарь |
180,0 |
|
Доставка песка |
32,0 |
|
Доставка глины |
67.5 |
|
Прочие услуги спецтехники, кранов, доставка сырья и материалов |
40,0 |
|
Текущие ремонты оборудования с привлечением сторонних организаций |
300,0 |
|
Текущие ремонты и работы, не связанные с оборудованием |
400,0 |
|
Затраты на освещение, отопление производственных цехов, а также вода на бытовые нужды |
500,0 |
|
Очистка воды |
3,0 |
|
Затраты на приобретение отечественных запасных частей |
250,0 |
|
Дизельное топливо на работу погрузчиков |
20,0 |
|
Таможенные услуги и доставка по гарантийным запасным частям |
10,0 |
|
Спецодежда, обувь и средства индивидуальной защиты |
12,5 |
|
Прочие расходы |
1043 |
|
Итого |
3209 |
Таблица 3 Общепроизводственные расходы, тыс. евро
|
Статья расходов |
Сумма, без НДС |
|
Охрана |
102,0 |
|
Содержание сбытового подразделения |
600,0 |
|
Юридически и аудиторские услуги |
24,0 |
|
Плата за превышение ПДК и экологические сборы |
25,0 |
|
Обучение персонала |
125,0 |
|
Лицензии, страховки |
37,0 |
|
Ремонт, обслуживание и замена ПК |
24,0 |
|
Арендная плата за землю |
350,0 |
|
Представительские расходы |
20,0 |
|
Услуги связи |
35,0 |
|
Прочие расходы |
1225,0 |
|
Итого |
2567,0 |
Таблица 4 Расходы на заработную плату персонала, евро в мес.
|
Подразделение |
Должность |
Кол-во |
Заработная плата |
Сумма | |
|
Основной производственный персонал | |||||
|
Цех 1 |
Рабочий 1 |
20 |
500 |
10 000 | |
|
Вспомогательный персонал | |||||
|
Цех 1 |
Ремонтные рабочие |
25 |
400 |
10 000 | |
|
Прочие рабочие |
25 |
300 |
7500 | ||
|
Водители на производстве и отгрузке |
10 |
400 |
4000 | ||
|
Инженерно-технические работники | |||||
|
Отдел 1 |
Младшие ИТР |
20 |
400 |
8000 | |
|
Старшие ИТР |
15 |
800 |
12000 | ||
|
Административно-управленческий персонал | |||||
|
Отдел 1 |
АУП |
10 |
1500 |
15000 | |
|
Всего по проекту: |
125 |
66500 | |||
