Основными отраслями, в которые банк вкладывает средства, являются химическая и легкая промышленность, транспорт, оптово-розничная торговля и сельское хозяйство. Юридическим лицам было выдано кредитов на сумму 310 929 тыс. рублей. Кредиты получили более 67 организаций и предприятий.

4,3%

8,8%

32,2%

Рис. 4 - Структура кредитов, выданных Буденновским отделением по отраслям в 2006 году

Из них: предприятия химической промышленности получили 21500 тыс. руб., пищевой промышленности – 4206,16 тыс. руб. На агропромышленный сектор пришлось 31128,86 тыс. руб., что составляет 32,2 %. Так как Буденновский район располагает большим количеством сельскохозяйственных предприятий, банк планирует направить в сферу сельскохозяйственного производства около 50000 тыс. руб.

Активную политику банк проводит в области безналичных расчетов с помощью пластиковых карточек Сбербанка России, VISA, Europay/Master Card.

В 2006 году в Буденновске банком установлены в 16 торговых точках терминалы для проведения карточных транзакций, банкоматов 5.

На рынке корпоративной клиентуры банк достиг 70-процентной доли рублевых средств юридических лиц, обслуживающихся в коммерческих банках города.

Положительные результаты банка по привлечению юридических лиц, были в основном достигнуты благодаря активной работе отделения. На сегодняшний день наиболее массовой услугой продолжает оставаться расчетно-кассовое обслуживание – ею пользуются почти все клиенты (97,1%). По системе «Банк-Клиент» работает 0,1% клиентов. Количество юридических лиц, получающих более трех видов услуг в целом по банку, составило 10.

В банке создана система отслеживания финансовых потоков, организовано прогнозирование их движения в подразделениях банка, выполняющих активные операции на рублевых и валютных рынках, ценных бумаг. Наряду с организацией проведения всех платежей с единых корсчетов это позволило обеспечить управление ликвидностью и рисками, повысить коэффициент использования привлеченных средств.

Для обеспечения ежедневной способности банка отвечать по своим обязательствам структура активов коммерческого банка должна соответствовать качественным требованиям ликвидности. С этой целью все активы банка делятся на высоколиквидные, ликвидные, активы долгосрочной ликвидности.

3.2. Разработка мероприятий по оптимизации денежных расчетов и системы ипотечного кредитования в Буденновском ОСБ № 1812

Как и отмечалось выше, эффективная работа банка может быть обеспечена при грамотном и качественном размещении привлекаемых ресурсов. Предлагаемая методика раскрывает проблему грамотного управления активами российских банков. Процесс принятия управленческих решений в банке должен строиться на основе комплексного анализа структуры и динамики его активных операций, их согласованности, доходности и стоимости, маржи по операциям банка, а также на основе оценки уровня всех видов банковских рисков и на их прогнозе.

Процесс управления активами нацелен на размещение в максимально доходные активы, обладающие заданным уровнем ликвидности и име­ющие ограниченный уровень риска. При этом ру­ководство банка должно стремиться максимизиро­вать текущую стоимость активов и оптимизировать конечные финансовые результаты.

При анализе структуры активов важно учиты­вать следующие моменты:

- долю работающих активов в балансе банка. Их должно быть не менее 50%. Чрезмерная отягощенность банка плохими активами и имуществом, на­ходящимся на балансе, приводит к снижению от­дачи активов и потере ликвидности;

-соотношение основных видов работающих ак­тивов: кредитов и ценных бумаг. Считается, что доля кредитов в портфеле активов банка не должна превышать 60 — 65% валюты баланса, а доля цен­ных бумаг должна быть 20 — 25%. Однако даже если совокупный объем кредитного портфеля удовлетво­ряет указанному ограничению, но в нем в основном имеются кредиты одного вида, активы нельзя счи­тать достаточно диверсифицированными. Кроме того, в условиях нестабильности российского рын­ка ценных бумаги российские банки не могут раз­мещать значительные объемы активов в ценные бумага и для диверсификации активных операций должны находить другие альтернативы.

Здесь необ­ходимо обратить внимание на кассовые активы банка (остатки в кассе и на счетах ностро), так как они работают при проведении всех видов конверсион­ных операций, принося банку доход, и обладают самым высоким уровнем ликвидности, а также на лизинговые и ипотечные операции (являющиеся имущественно обеспеченными формами кредито­вания) и трастовые операции (в которых часть кредитного и системного риска перекладывается на клиента банка);

Структуру кредитного портфеля: анализ струк­туры кредитного портфеля должен выявить долю межбанковских кредитов, особенно подверженных в России системным рискам, долю обеспеченных и необеспеченных кредитов, показать региональную и отраслевую структуры вложений, а также объемы долгосрочных и краткосрочных ссудных операций;

Структуру кредитных вложений и прочих акти­вов по филиалам банка: необходимо выделить фи­лиалы, имеющие значительный объем активных операций, и проанализировать целесообразность увеличения или уменьшения общих лимитов на эти операции и на их отдельные виды. Данный анализ должен, несомненно, проводиться с привлечением показателей эффективности активных операций филиалов.

Структура активов анализируется не только для определения степени диверсифика­ции банковских операций и выявления опасностей, которые несет банку чрезмерное увлечение одно­типными (даже очень выгодными в текущий мо­мент) операциями. Эти показатели непосредствен­но влияют и на текущее финансовое положение банка, на его стабильность и, прежде всего, лик­видность, на совокупную эффективность проводи­мых операций и на уровень всех текущих и буду­щих рисков.