2. Кредитор и заемщик должны быть юридически самостоятельными организациями, что обеспечивает экономическую от­ветственность сторон в процессе кредитных отношений. Юриди­ческим лицом (Гражданский кодекс Российской Федерации, cm. 48) признается организация, которая имеет в собственности, хозяй­ственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имущест­вом, может от своего имени приобретать и осуществлять имуще­ственные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Юридические лица должны иметь самостоятельный баланс или смету.

3. Кредитор и заемщик должны быть заинтересованы в кредитных отношениях. Данную функцию выполняет банковская процентная ставка. С одной стороны, она должна обеспечить максимальную прибыль кредитору, а с другой – возможность уплаты данных процентов без ущерба для заемщика. [15, c. 354-356]

Размер про­цента зависит от соотношения спроса и предложения, которые определяются многими факторами:

o масштабами производства;

o размерами денежных накоплений и сбережений всего обще­ства;

o соотношением между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью;

o темпами инфляции (при усилении инфляции процентные ставки возрастают);

o циклическими колебаниями производства;

o сезонными условиями;

o рыночной конъюнктурой крыночными колебаниями;

o государственным регулированием процентных ставок;

o международными факторами, а именно: неуравновешенностью платежных балансов, колебаниями валютных курсов, валют­ными кризисами, движением капиталов. [2, с. 255]

Интересна динамика процентных ставок в период цикличес­ких колебаний. Ссудный капитал в основном обслуживает круго­оборот функционирующего капитала, поэтому закономерности его движения обусловлены закономерностями развития произ­водства. В период оживлений промышленного производства спрос на ссудный капитал опережает предложение, поэтому раз­мер процентной ставки возрастает. Аналогичный результат возникает и в прямо противоположной ситуации, в период кризиса. В данном случае трудности реализации произведенной продук­ции приводят, с одной стороны, к сокращению остатков денеж­ных средств на расчетных счетах, т. е. к сокращению объемов ссудного капитала (второй источник), а с другой стороны, у этих же предприятий - к увеличению потребности в кредитных ресур­сах. В период депрессии, когда часть производительного капита­ла принимает денежную форму, накопление ссудного капитала обгоняет потребность в нем, что приводит к снижению процент­ной ставки.

Существование кредита вызвано объективной необходимос­тью, и он играет существенную роль в процессе общественного производства.

Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками, С его помощью свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращается в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. [15, с. 356-357]

Капитал физически, в виде средства производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществ­ляется в форме движения денежного капитала, поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и урав­нивания нормы прибыли. Кредит разрешает противоречие меж­ду необходимостью свободного перехода капитала из одних от­раслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме.

В этом проявляется его перераспределительная функция.

Вторая функция кредита – экономия издержек обращения. Кредит выполняет функцию замещения действительных денег кредитными деньгами. На первом этапе это было связано с вы­теснением из обращения золота. На современном этапе данная функция проявляется через развитие безналичных расчетов, ис­пользование кредитных карточек, векселей, чеков, депозитных сертификатов, ускоряющих движение денежных потоков. Таким образом, кредит оказывает активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обра­щения денег.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроиз­водства на основе достижений научно-технического прогресса. С этим тесно связана способность кредита ускорять концентрацию капитала. Заемные средства, присоединенные к собственным, расширяют либо масштабы производства, либо масштабы хозяй­ственных операций, что позволяет получить дополнительную прибыль, т. е. дополнительный источник.

Это основные функции кредита, отражающие формы прояв­ления его общественного назначения.

Если же говорить о роли кредита, то нельзя не отметить, что кредит на современном этапе выступает в качестве мощнейшего средства регулирования экономики. Государства через центральные банки в целях обеспечения устойчивости национальной ва­люты, платежного баланса страны, снижения уровня инфляции и других макроэкономических показателей проводят единую госу­дарственную денежно-кредитную политику. [15, с. 357]

Под денежно-кредитным регулированием понимают совокуп­ность мероприятий государства, регламентирующих деятель­ность денежно-кредитной системы, показатели денежного обра­щения и кредита, рынки ссудных капиталов, порядок безналич­ных расчетов в целях воздействия на экономику.

Осуществляя кредитное регулирование, государство пресле­дует следующие цели. Воздействуя на кредитную деятельность коммерческих банков и направляя регулирование на расширение или сокращение кредитования экономики, оно таким образом достигает стабильного развития внутренней экономики, укреп­ления денежного обращения, поддержки национальныхпроиз­водителей на внешнем рынке. Воздействие через кредит позволя­ет достигнуть более глубоких стратегических задач развития все­го хозяйства в целом. С одной стороны, недостаток у предприя­тий свободных денежных средств затрудняет осуществление коммерческих сделок, внутренних инвестиций и т.д., а с другой – избыточная денежная масса имеет свои недостатки: обесцене­ние денег, приводящее к снижению жизненного уровня населе­ния, ухудшение валютного положения в стране. Соответственно в первом случае денежно-кредитная политика должна быть на­правлена на расширение кредитной деятельности банков, а во втором – на ее сокращение, переход к политике «дорогих денег».

Денежно-кредитная политика в развитых странахрассматри­вается как инструмент «тонкой настройки» экономической конъюнктуры, как оперативное и гибкое дополнение бюджетной политики. [15, с. 358]

Таким образом, кредит играет существенную роль в процессе общественного воспроизводства, стимулируя развитие производительных сил, научно-технического прогресса, убыстрение оборота капитала, сокращение издержек производства, ускоренное формирование источников для расширения производства. [12, с.189]

1.2. Принципы кредитования