Система бизнес-планирования на предприятии
Таблица 1.18 Полная себестоимость годового выпуска продукции
|
Показатель |
По годам производства | ||||
|
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 | |
|
Использование производственной мощности, % |
50 |
65 |
100 |
100 |
100 |
|
1. Сырье и материалы за вычетом отходов |
925,06 |
1202,58 |
1850,12 |
1850,12 |
1850,12 |
|
2. Покупные изделия и полуфабрикаты |
412,69 |
536,50 |
825,39 |
825,39 |
825,39 |
|
3. Топливо и энергия на технологические цели |
189,39 |
246,21 |
378,78 |
378,78 |
378,78 |
|
4. Основная и дополнительная заработная плата рабочих, занятых производством продукции |
856,69 |
1113,70 |
1713,38 |
1713,38 |
1713,38 |
|
5. Отчисления в бюджет и внебюджетные фонды от средств на оплату труда рабочих, занятых производством продукции |
636,47 |
827,41 |
1272,94 |
1272,94 |
1272,94 |
|
6. Общепроизводственные расходы (без амортизации) |
669,96 |
756,71 |
1205,45 |
1205,45 |
1205,45 |
|
7. Общехозяйственные расходы (без амортизации) |
537,69 |
548,77 |
856,32 |
856,32 |
856,32 |
|
8. Амортизация внеоборотных активов |
326,85 |
326,85 |
326,85 |
326,85 |
326,85 |
|
9. Коммерческие расходы |
117,49 |
145,23 |
224,03 |
224,03 |
224,03 |
|
10. Производственная себестоимость (стр.1+2-3+4+5+6+7+8+9) |
4672,30 |
5703,96 |
8653,26 |
8653,26 |
8653,26 |
|
11. Плата за землю |
3992,91 |
3992,91 |
3992,91 |
3992,91 |
3992,91 |
|
12. Отчисления в спец. фонды (0,05 × стр.10 для предприятий с госсобственностью) |
233,62 |
285,20 |
432,66 |
432,66 |
432,66 |
|
13. Экологический налог |
– |
– |
– |
– |
– |
|
14. Полная себестоимость продукции (стр.10+11+12+13) |
8898,83 |
9982,07 |
13078,84 |
13078,84 |
13078,84 |
|
14.1. Условно постоянные затраты |
4718,81 | ||||
|
14.2. Переменные затраты (стр.14-стр.14.1) |
4180,01 |
5263,25 |
8360,02 |
8360,02 |
8360,02 |
|
15.Сумма входящего НДС в себестоимости(стр.15.1+стр.15.2), в т. ч. |
274,11 |
350,67 |
529,79 |
529,79 |
529,79 |
|
15.1. Входящий НДС по прямым затратам |
254,52 |
330,88 |
509,05 |
509,05 |
509,05 |
|
15.2. Входящий НДС по косвенным затратам |
19,59 |
19,79 |
20,75 |
20,75 |
20,75 |
|
16. Полная себестоимость продукции с входным НДС (стр.14+стр.15) |
9172,94 |
10332,74 |
13608,63 |
13608,63 |
13608,63 |
|
17. Налоги и сборы, выплачиваемые из себестоимости (стр.11+12+13 из т*1.19+стр.7 из т*1.15) |
5741,50 |
4848,01 |
5194,19 |
5194,19 |
5194,19 |
