Привлеченные средства по степени востребования, могут быть подразделены для анализа на следующие подгруппы см. таблицу 6.

Таблица 6 Структура привлеченных средств по степени востребования

Проанализируем данные, приведенные в таблице 6.

Привлеченные средства до востребования на протяжении исследуемого периода снижаются, каждый год почти на один процент. С другой стороны, можно заметить, что срочные вклады имеют обратную тенденцию. Из этого можно сделать вывод о том, что руководство отделения ведет политику на увеличение ликвидности баланса – это, несомненно, положительный момент, так как ликвидность на прямую влияет на финансовою устойчивость банка. Но этот факт также имеет и отрицательные стороны. Прирост срочных вкладов снижает доходность операций банка.

С каждым годом все менее интересны, для клиентов банка, становятся ценные бумаги. Каждый год их объем в общей доли привлеченных средств уменьшается в среднем на 0,1 процента.

Так же заметны приоритеты банка в отношении привлечения средств других кредитных учреждений (внутри системы Сбербанка России). Руководство отделение ведет политику на увеличение объема вкладов и за счет этого снижает свои потребности в кредитах. Таким образом, увеличение доли ресурсов, привлеченных банком от клиентов (населения), в целом свидетельствует о росте доходности банковских операций, так как процент привлечение ресурсов населения ниже межбанковского.

Более аналитичной в современных условиях является группировка средств на счетах клиентов по срокам, поскольку она позволяет провести анализ соотношений пассивов по срокам и по суммам, что необходимо для управления доходностью и ликвидностью банка.

Таблица 7 Структура привлеченных средств клиентов по срокам

Такая группировка см. таблицу 7 позволяет оценить сроки возможного возврата средств клиентам и, следовательно, прогнозировать и регулировать ликвидность баланса банка.

Большой процент счетов до востребования (данный показатель хоть и снижается, но, тем не менее, составляет более 35 % от всей структуры) обусловлен не доверием населения к банкам и к экономике страны в целом. Многие клиенты хранят свои сбережения именно на счетах до востребования, тем самым уменьшают свою возможную прибыль (так как процент счетов до востребования на много ниже срочных) и так же лишают банк возможности в полном объеме использовать привлеченные средства. Но так же счета до востребования являются наиболее дешевыми средствами и увеличивают доходность банковских операций.

Наиболее привлекательными для населения (доля юридических лиц в срочных депозитах не значительна) являются депозиты сроком от 1 до 3 месяцев. Их доля с каждым годом увеличивается. Так же интерес вызывают вклады до 1 месяца. Вложение средств на счета сроком более 3 месяцев не привлекает клиентов. И это отрицательно влияет на ликвидность баланса. В связи с этим наблюдается ориентация банковской стратегии на увеличение объемов долгосрочных депозитов, и это приносит свои плоды. Динамика изменения средств на счетах клиентов свыше года на лицо (увеличивается на 0,2% каждый год).

Далее рассмотрим систему коэффициентов, позволяющих провести анализ депозитного портфеля Котласского ОСБ по операциям с населением.

Один из них – средний срок хранения вкладного рубля, отражающий в динамике стабильность вкладов. Он рассчитывается по формуле:

,

где С – средний срок хранения в днях;

О – средний остаток вкладов;

В – оборот по выдаче вкладов;