Д – количество дней в периоде.

Средний срок хранения вкладного рубля составляет 110 дней. Это среднее значение для современного состояния рынка вкладов в стране.

Другим коэффициентом, характеризующим устойчивость депозитной базы Котласского ОСБ, является уровень оседания средств, поступивших во вклады, который рассчитывают по формуле:

,

где У – уровень оседания средств;

Ок – остаток средств на счетах по вкладам на конец года;

Он – остаток средств на счетах по вкладам на начало года;

П – поступления на счета по вкладам.

Уровень оседания средств клиентов Котласского ОСБ по моим расчетам составляет 2%, что говорит о большой подвижности средств. Данный факт отрицательно влияет на качество ресурсной базы и на ликвидность банка в целом.

Для оценки качества депозитного портфеля банка можно использовать также показатель среднего размера депозита, который можно определить как отношение общей суммы депозитов к количеству заключенных договоров. Для банков, которые используют агрессивное управление пассивами, характерна зависимость от крупных обязательств. Доля крупных депозитов (крупным депозитом или долговым обязательством считается тот, который превышает средний размер вложений в банк) характеризует стабильность ресурсной базы, поскольку влияние на ресурсную базу досрочного изъятия вклада увеличивается с ростом его размера. Рост доли крупных депозитов снижает стабильность его ресурсной базы. Наличие этой зависимости отражает уязвимость банка с позиций ликвидности.

Показатель среднего размера депозита для Котласского ОСБ составляет 2414 руб. Как видно из результата отделение не зависит от крупных обязательств и использует консервативную методику управления пассивами.

Оценка риска трансформации.

Итак, риски трансформации возникают из-за несоответствия по срокам активов и пассивов. Чем больше несоответствие, тем выше риск. Для определения этих несоответствий в количественном выражении используют коэффициент трансформации, который можно рассчитать по формуле:

,

где R – краткосрочные ресурсы;

S – краткосрочные ссуды;

K – коэффициент трансформации.

Для Котласского ОСБ данный коэффициент очень велик и составляет 97%. Так как привлечение ресурсов осуществляется на малые сроки, а кредитование на большие.

Трансформация ресурсов по сроку может явиться одной из причин обострения банковской ликвидности. Поэтому необходимо регулировать трансформацию ресурсов путем страхования и резервирования части краткосрочных ресурсов.

Для снижения риска трансформации необходимо поддерживать оптимальную структуру активов и пассивов, не допуская сильной трансформации супер коротких пассивов в супер длинные активы. Необходимо также иметь запас ликвидных активов на случай проблем с рефинансированием задолженности на рынке МБК и депозитов.

3.7 Структура вкладов населения

Проанализируем порядок привлечения вкладов граждан с точки зрения сроков, объемов привлечения (см. таблицу 8).

Таблица 8 Характеристика вкладов населения по срокам (в %)

Продолжение таблицы 8

Анализирую данную таблицу можно заметить, что общая тенденция изменения объемов средств во вкладах населения по срокам аналогична структуре приведенной в таблице 7, что в принципе и логично. Так как свыше 75% ресурсной базы Котласского ОСБ № 4090 составляют именно вклады и от них во многом зависти структура.

В следующей таблице рассмотрим структуру вкладов Котласского ОСБ по их видам.

Таблица 9 Привлечение средств населения по видам вкладов (%)