- нормативы достаточности капитала коммерческого банка;

- нормативы ликвидности баланса коммерческого банка;

- минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ;

- максимальный размер риска на одного заемщика. При этом Центральный банк применяет нормативы как директивного характера, обязательные для выполнения всеми коммерческими банками, так и оценочные, - используемые для анализа их деятельности и финансо­вого состояния.

Достаточность капитала коммерческого банка определяется мини­мально допустимым размером уставного капитала банка и предельным соотношением всего его капитала и суммы активов с учетом оценки риска.

Руководствуясь необходимостью обеспечения интересов клиентов коммерческих банков для поддержания стабильности функционирования банковской системы Центральный банк России установил с 1 марта 1994 года минимальный размер уставного фонда вновь регистрируемых банков в сумме 2 миллиардов рублей и ввел поквартальные коэффици­енты корректировки минимального размера уставного фонда, рассчи­танные на базе среднеквартального соотношения между российским рублем и ЭКЮ (европейской валютной единицей) с тем, чтобы обеспе­чить уровень минимальной суммы уставного фонда регистрируемых бан­ков в эквиваленте 1 миллион ЭКЮ.

Действующие коммерческие банки с уставным фондом не менее 100 миллионов рублей и вновь создаваемые коммерческие банки обяза­ны принять меры к увеличению своих собственных средств (капитала) к 1 января 1999 года до размера , эквивалентного 5 миллионам ЭКЮ, то есть до минимального размера, позволяющего российским банкам соответствовать международным правилам достаточности капитала.

Центральный банк России разрешает создание банков с ограни­ченным кругом совершаемых операций, имея в виду, что такие банки не могут вести расчетные, текущие счета как физических, так и юри­дических лиц, привлекать средства физических, юридических (кроме банков) лиц на срок менее 1 года. Минимальный размер уставного фонда для вновь регистрируемых банков с ограниченным кругом совер­шаемых операций с 1 марта 1994 года устанавливатся в сумме 500 миллионов рублей при ежеквартальной корректировке минимального размера уставного фонда с тем, чтобы эта сумма была эквивалентна 250 тысячам ЭКЮ.

До 1 января 2001 года банки с ограниченным кругом совершае­мых операций должны увеличить размер собственных средств (каптала) до размера, эквивалентного 1 миллиону ЭКЮ.

12) Лаврушина О.И."Банковское дело", 1992г.

Нормативом достаточности капитала банка является соотношение капитала банка и активов с повышенным риском (кредиты банкам, краткосрочные ссуды, факторинговые операции, долгосрочные ссуды, лизинговые операции, бумаги акционерных обществ и предприятий, приобретенные банком, просроченная задолженность).

Данный норматив является оценочным и рекомендуется коммер­ческим банкам для расчета при регулировании их активных операций с точки зрения достаточности капитала. Значение данного норматива рекомендуется поддерживать на уровне не ниже 0,1.

Значение этого же норматива применительно к активам свобод­ным от риска (касса, средства на корреспондентском счете) и активам с минимальным риском (ценные бумаги правительства, ссуды прави­тельства, финансированные государственные капитальные вложения) на уровне не ниже 0,15.

Для обеспечения необходимого уровня ликвидности коммерчес­ких банков Центральный банк РФ устанавливает следующие нормати­вы ликвидности их балансов:

1. Соотношение капитала банка и его обязательств. Минимально допустимое значение данного норматива устанавливается на 2001 год:

- по коммерческим банкам, созданным на базе учреждений уп­раздненных специализированных банков, независимо от способа форми­рования капитала, - в размере 1:25;

- по прочим коммерческим банкам, действующим в виде обществ с ограниченной ответственностью либо акционерных обществ закрытого типа, - в размере 1:20;

- по прочим коммерческим банкам, действующим в виде акцио­нерных обществ открытого типа, - в размере 1:15.

Соотношение суммы ликвидных активов банка и суммы обязательств банка по счетам до востребования. Минимально допустимое значение данного норматива устанавливается на 2001 год:

- по коммерческим банкам, созданным на базе учреждений уп­раздненных специализированных банков, - в размере 0,2;

- по прочим коммерческим банкам - в размере 0,3.

При этом гарантии и поручительства, предусматривающие ис­полнение обязательств в денежной форме, могут выдаваться банком на сумму, не превышающую размер его капитала.

Соотношение активов банка сроком погашения свыше года и обязательств банка по депозитным счетам, кредитам, а также долго­вых обязательств на срок свыше года. Максимально допустимое значе­ние данного норматива устанавливается на 2001 год:

- по коммерческим банкам, созданным на базе учреждений уп­раздненных специализированных банков - только применительно к кре­дитам, выданным после регистрации в качестве самостоятельного бан­ка - в размере 1,5;

- по прочим коммерческим банкам - в размере 1,0.

Минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ. С целью реализации своих полномочий в об­ласти денежно-кредитной политики в соответствии с законодательст­вом РФ Центральный банк РФ образует резервный фонд кредитной системы республики. Средства фонда формируются путем резервирования части привлеченных банками ресурсов.

Регулирование величины остатка средств, подлежащих резерви­рованию, производится Центральным банком по состоянию на 1 и 16 число каждого месяца путем сверки сумм фактически внесенных средс­тв и подлежащих внесению (исходя из остатков на счетах привлеченных средств, сложившихся в результате проведения операций по этим сче­там, и действующих нормативов резервных требований). На указанные даты коммерческий банк составляет расчет размера средств, подлежа­щих резервированию, и представляет его учреждению Центрального банка вместе с балансом. Учреждение Центрального банка сверяет данные расчета с размером фактически зарезервированных средств по данному банку с учетом действующих норм минимальных резервных тре­бований.

При их соответствии резервные требования считаются выпол­ненными банком. В противном случае учреждение Центрального банка в течение двух рабочих дней, не считая этих дат, производит соот­ветствующий перерасчет с коммерческим банком, возвращая ему сумму излишка либо принимая от него доотчисления на сумму недостатка. Доотчисления производятся коммерческим банком платежным поручени­ем, представляемым вместе с расчетом.

Главное управление Центрального банка по месту нахождения корреспондентского счета коммерческого банка может предоставить ему отсрочку на внесение средств в счет обязательных резервов с правом погашения недовзноса, допущенного на предыдущую дату регу­лирования при очередном регулировании.

При этом в случае необходимости учреждение Центрального банка может по своему усмотрению произвести сплошную или выбороч­ную проверку правильности составления расчета коммерческого банка и достоверности представленных в нем сведений с использованием лю­бых документов и материалов, имеющихся у коммерческого банка.