В Средневековой Европе особую активность в банковской деятель­ности проявили итальянцы. Этим объясняется существование в банковс­кой терминологии ряда терминов итальянского происхождения. Так, сло­во "банк" происходит от итальянского слова "banco" - "стол". Италь­янские банкиры принимали депозиты, предоставляли ссуды купцам, глав­ным образом на цели морской торговли. В 11 веке в Венеции уже осу­ществлялись сделки, схожие с лизинговыми операциями. Некоторые итальянские банкиры имели свои конторы в других европейских госу­дарствах, например, в Англии, Нидерландах. Среди них наиболее могу­щественным было семейство Ломбардов, откуда и произошло слово "лом­бард".

С 14-15 веков стала получать развитие коллективная форма бан­ковской деятельности, появились особые торговые товарищества, а так­же учреждения, руководимые городами или государством. Первым учреж­дением подобного рода, которое просуществовало до 19 века, явился основанный в 1407 году Генуэзский банк, носивший название "Банк Свя­того Георгия". Он образовался в результате слияния многих товари­ществ - кредиторов генуэзского правительства. Последнее уступало банку ряд прав: получение ряда таможенных и других сборов, новых займов и погашение старых. В 1463 году глава католической церкви предоставил банку право отлучать неисправных должников от церкви, и банк пользовался этим правом 42 года.

Основными факторами, которые определяли развитие банковского дела вплоть до начала 17 века были: стремление к развитию платежного и кредитного оборота, отсутствие достаточного количества монет, рез­кие колебания ценности монет в связи с их непрерывной фальсификаци­ей, затрудненность, дороговизна и опасность пересылки монет.

В Англии банковское дело начало интенсивно развиваться в сере­дине 17 века (появление первых банков в Великобритании относят к 14 веку), когда золотых дел мастера стали производить банковские опера­ции. Вскоре банкирские предприятия золотых дел мастеров перестали удовлетворять потребностям в кредите, увеличивавшимся вместе с рос­том экономического развития Англии. При поддержке остро нуждавшегося в средствах правительства в 1694 году по проекту Вильяма Петерсона был учрежден Английский банк.

Позднее банки стали создаваться и в других европейских странах - Германии, Франции, Австро-Венгрии и так далее. В 60-х годах 19 ве­ка в Германии появились универсальные инвестиционные банки. Эти бан­ки сыграли выдающуюся роль в развитии тяжелой индустрии Германии, Швеции, США и других стран. В США банковское дело, каким мы его зна­ем сегодня, появилось в 1781 году, когда в Филадельфии был основан банк Северной Америки с основным капиталом 300-400 тысяч долларов.

Однако дела банка пошли туго, вскоре он потерял свое общенациональ­ное значение и сделался местным банком штата Пенсильвания. До 1863 года банковское дело сосредотачивалось в так называемых "банках шта­тов", которые совмещали эмиссию банкнот (сильно злоупотребляя ей) с операциями коммерческих банков. В 1863 году были учреждены так назы­ваемые национальные банки с лицензиями федерального значения, кото­рым было разрешено выпускать собственные банкноты в соответствии с объемом имеющихся у них облигаций федерального правительства. У бан­ков штатов эмиссионное право не было отнято , но их банкноты с 1865 года облагались 10% федеральным налогом, вследствие чего многие из банков этого типа предпочли реорганизоваться в национальные. Нацио­нальные банки способствовали укреплению банковской системы и создали национальную валюту, однако имелись и слабые места. Одной из проблем являлось то, что маленькие банки всей страны направляли свои резервы в центральные банки, которые использовали их для предоставления кре­дитов деловым кругам. Иногда, когда небольшие банки пытались полу­чить свои резервы обратно оказывалось, что крупные банки уже выдали их в виде займов. Это приводило к тому, что некоторые небольшие бан­ки полностью исчерпывали свой запас наличных денег и были вынуждены закрывать свои двери.

22. Появление банков на территории России

До середины 18 столетия в Российской империи практически от­сутствовали кредитные учреждения. Исключение составляла так называе­мая монетная контора, которая осуществляла первые банковские опера­ции в 1729 и 1733 годах в царствование императора Петра 2 и императ­рицы Анны Иоановны. Однако объем этих операций был невелик.

Позднее, в царствование Елизаветы Петровны, указом 1754 года были учреждены дворянские заемные банки и купеческий банк. Однако купеческий банк не оказал серьезного влияния на торговую деятель­ность. В 1770 году он прекратил выдачу ссуд, а в 1782 году передал свои капиталы дворянскому заемному банку. В 1758 году по проекту графа Шувалова был создан медный банк (в 1763 году он был закрыт из-за того, что взятые капиталы помещики и заводчики часто не возв­ращали). В 1786 году был образован государственный ассигнационный банк, который выпускал в обращение ассигнации и обеспечивал размен ассигнаций на звонкую монету.

В 1817 году для оживления оборотов промышленности и для содейс­твия торговле в кредитах был создан коммерческий банк, который почти все свои оборотные средства предоставлял заемному банку, основанному для содействия земледелию.

Переход России на путь капиталистического развития не замедлил отразиться и на организации банковского дела. В 1860 году был учреж­ден государственный банк. С этого времени начинает стремительно рас­ти количество частных кредитных учреждений, которых к 1873 году нас­читывалось уже 26. К началу промышленного подъема в 1894 году в Рос­сии функционировало 37 акционерных коммерческих банков с 138 отделе­ниями внутри страны. Во главе банковской системы дореволюционной России стоял государственный банк, имевший в 1914 году 10 контор и 124 отделения. К государственному банку было приписано 791 государс­твенное казначейство, которые производили простейшие банковские опе­рации.

Социалистическую банковскую систему лидер революционной России В. И. Ульянов связывал с созданием единого государственного банка, располагающего разветвленной сетью своих учреждений. Эта жестко цент­рализованная схема управления банками легла в основу финансово-кре­дитной системы тоталитарного государства рабочих и крестьян. Одним из первых мероприятий советского правительства в области кредита явился декрет ВЦИК о национализации банков от 14(27) декабря 1917 года. Этим декретом все акционерные банки были слиты в один госу­дарственный банк, впоследствии переименованным в народный банк РСФСР. Земельные банки были совершенно ликвидированы, а прочие кре­дитные учреждения, не имевшие корней во вновь создавшейся экономи­ческой обстановке постепенно прекратили деятельность.

В эпоху военного коммунизма национализация промышленности и торговли, переход на систему бюджетно-сметного финансирования, нез­начительная роль денег в хозяйстве страны - сделали излишним сущест­вование кредитного органа и народный банк РСФСР был слит с народным комиссариатом финансов.