Сущность лизинговых операций
За 2007 год действия временного порядка Краснопресненским отделением было заключено 14 соглашений об открытии рамочных кредитных линий для финансирования операций розничного лизинга с общим лимитом 5,8 млрд. рублей.
Сделка проектного лизинга.
В качестве примера сделки проектного лизинга нами взята сделка по лизингу подвижного состава.
Краткая характеристика проекта.
Проект представляет собой сделку ООО «ТрансИнвестХолдинг» по покупке у ОАО «Алтайвагон» подвижного состава (350 полувагонов) для дальнейшей их передачи в лизинг ООО «Мечел-Транс». Целью проекта является увеличение парка подвижного состава ООО «Мечел-Транс».
Стоимость поставленных полувагонов составляет 421,2 млн. рублей (с НДС). Также были учтены расходы ООО «ТрансИнвестХолдинг» по транспортировке, хранению и нанесению номеров на подвижной состав на сумму 3,1 млн. рублей.
Таблица 2.18.
Структура рефинансирования
|
Стоимость проекта (тыс. рублей) |
424 297,7 |
100 % |
|
Кредит СБ РФ |
340 000,0 |
80,0 % |
|
Получ. лизинговые платежи |
35 904,5 |
8,5 % |
|
Собственные средства Заемщика |
48 393,2 |
11,5 % |
Краткая характеристика лизингодателя.
Лизинговая компания «ТрансИнвестХолдинг» была создана в 2001 году. Основным видом деятельности компании ООО «ТрансИнвестХолдинг» является предоставление услуг по финансовой аренде (лизингу) для российских организаций и предприятий. Общество является головной компанией группы компаний «ТрансИнвестХолдинг». С момента начала своей работы компания «ТрансИнвестХолдинг» предоставляет свои услуги широкому кругу предприятий, заинтересованных в лизинговом финансировании. В компании работает 18 человек. Главный офис компании находится в Москве.
По состоянию на 01.07.2007 года компанией заключено 84 договора лизинга на общую сумму более 3,3 млрд. рублей.
Лизинговый портфель ООО «ТрансИнвестХолдинг» на 01.07.2007 г. представлен следующими лизингополучателями:
Таблица 2.19.
|
Лизингополучатель |
Количество договоров |
Сумма оставшихся платежей (тыс. руб) |
Доля в портфеле |
|
Мечел-Транс, ООО |
1 |
623 944.23 |
36.2% |
|
Дальневосточная генерирующая компания, ОАО |
1 |
400 401.73 |
23.2% |
|
Тобольск-Нефтехим, ООО |
6 |
293 070.24 |
17.0% |
|
Якутскэнерго, ОАО АК |
12 |
188 676.79 |
11.0% |
|
Прочие договора |
64 |
217 386.13 |
12.6% |
|
ИТОГО |
84 |
1 723 479.12 |
100% |
По состоянию на 01.07.2007 г. 87,38% лизингового портфеля ООО «ТрансИнвестХолдинг» составляют договоры с лизингополучателями, доля которых превышает 10% общего объема портфеля компании (ООО «Мечел-Транс», ОАО «Дальневосточная генерирующая компания», ОАО «ЯкутскЭнерго», ООО «Тобольск-Нефтехим». Совокупный объем таких договоров составляет 1 506 млн. рублей.
Таблица 2.20.
|
Отрасль |
Кол-во Договоров лизинга |
Сумма оставшихся платежей |
Доля в портфеле, % |
|
Энергетика |
17 |
669 700,3 |
38.86 % |
|
Железнодорожный транспорт |
5 |
630 261,6 |
36.57 % |
|
Нефтехимическая отрасль |
9 |
339 298,6 |
19.69 % |
|
Банковский сектор |
35 |
24 782,5 |
1.44 % |
|
Машиностроение |
3 |
24 720,6 |
1.43 % |
|
Авиация |
1 |
17 802,0 |
1.03 % |
|
Автомобильный транспорт |
5 |
10 786,0 |
0.63 % |
|
Строительство |
9 |
6 127,6 |
0.36 % |
|
Общий итог |
84 |
1 723 479,2 |
100 % |
Наибольший удельный вес в лизинговом портфеле занимает лизинг железнодорожной техники 36,57% общего лизингового портфеля и лизинг в области энергетики 38,86% от лизингового портфеля ООО «ТрансИвестХолдинг»
