Управление процентным риском в коммерческом банкеРефераты >> Банковское дело >> Управление процентным риском в коммерческом банке
2) Расчет относительных коэффициентов, позволяющих оценить состояние портфеля выпущенных банком ценных бумаг
В дополнении к предшествующему этапу рассчитывается ряд относительных показателей (таблица 2.20):
Таблица 2.20 Показатели состояния портфеля ценных бумаг
|
Наименование показателя |
01.01.06 | 01.04.06 | 01.07.06 |
01.10.06 |
01.01.07 |
|
К1 |
23,87% |
17,25% |
17,66% |
18,44% |
16,41% |
|
К2 |
139,86% |
111,59% |
105,37% |
116,50% |
137,40% |
|
К3 |
811,50% |
675,86% |
627,34% |
752,16% |
909,21% |
|
К4 |
20,39% |
14,94% |
15,12% |
15,92% |
14,66% |
К1 - коэффициент соотношения портфеля выпущенных банком собственных ценных бумаг (ЦБВ) и общего объема ПС: К1=ЦБв/ПС;
К2 - коэффициент соотношения портфеля выпущенных банком собственных ценных бумаг и собственных средств банка: К2=ЦБв/СС;
К3 - коэффициент соотношения портфеля выпущенных банком собственных ценных бумаг и величины уставного капитала банка: К3=ЦБв/УК.
К4 - коэффициент соотношения портфеля выпущенных банком собственных ценных бумаг и всей ресурсной базы банка: К4=ЦБв/П, где П – пассивы банка (строка валюты баланса).
3) Определение стоимости выпущенных банком долговых обязательств(порядок аналогичен определению стоимости депозитных инструментов банка и МБК (таблица 2.21)).
Таблица 2.21. Определение стоимости инструментов портфеля ценных бумаг
|
Наименование статьи |
Средняя стоимость приобретения ресурсов каждого вида ( NS ), в % |
Реальная стоимость приобретения ресурсов каждого вида ( RS ), в % | ||||||
|
А |
01.04.06 |
01.07.06 |
01.10.06 |
01.01.07 |
01.04.06 |
01.07.06 |
01.10.06 |
01.01.07 |
|
Портфель выпущенных банком собственных ценных бумаг |
1,24% |
- |
3,06% |
3,70% |
1,28% |
- |
3,17% |
3,84% |
|
выпущенные облигации |
0,62% |
- |
1,37% |
1,86% |
0,64% |
- |
1,42% |
1,92% |
|
выпущенные векселя и банковские акцепты |
0,62% |
1,84% |
1,69% |
1,85% |
0,64% |
1,90% |
1,75% |
1,91% |
2.1.2.2.Оценка качества привлечённых средств банка.
Следующим этапом анализа привлеченных средств банка является оценка их качества, которая производится с использованием ряда относительных показателей и коэффициентов (таблица 2.22).
Таблица 2.22 Показатели качества привлеченных средств.
|
Наименование показателя | 01.01.06 | 01.04.06 | 01.07.06 | 01.10.06 | 01.01.07 |
|
ДСТ= ДСТАБ/ДВС |
0,58% |
0,47% |
0,59% |
0,24% | |
|
КУ = ОС/КО |
20,17% |
30,31% |
34,31% |
36,10% |
52,02% |
|
УЛ = ДВ/ПС |
0,10% |
0,10% |
0,10% |
0,04% |
0,17% |
|
СД=ВСР*Д/КВД |
1019,43% |
1235,77% |
1284,69% |
1572,86% |
1930,55% |
|
УО=( ОВК-ОВН)/ВП |
3,42% |
0,00% |
5,69% |
2,22% |
18,13% |
|
Кт = 1 – (КВД/Дк) |
57,04% |
38,48% |
40,52% |
43,71% |
43,71% |
|
ЭПС = ПС/КВ |
117,35% |
115,06% |
112,37% |
107,18% |
126,84% |
|
Р = БП(ЧП)/ПС |
4,64% |
0,30% |
0,84% |
1,16% |
2,19% |
