Учет и анализ дебеторской и кредиторской задолженности организации

Рефераты >> Бухгалтерский учет и аудит >> Учет и анализ дебеторской и кредиторской задолженности организации

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

КОДЫ

на 01 января 2001г.

0710001

Организация ООО "Омега"

Идентификационный номер налогоплательщика

Вид деятельности торговля

Организационно-правовая форма / форма собственности

Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. (ненужное зачеркнуть)

384 / 385

Адрес

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

АКТИВ

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

110

Нематериальные активы (04, 05)

в том числе:

111

патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные

аналогичные с перечисленными права и активы

организационные расходы

112

деловая репутация организации

113

Основные средства (01, 02, 03)

120

39

107

в том числе:

121

земельные участки и объекты природопользования

здания, машины и оборудование

122

39

107

Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)

130

Доходные вложения в материальные ценности (03)

135

в том числе:

136

имущество для передачи в лизинг

имущество, предоставляемое по договору проката

137

Долгосрочные финансовые вложения (06, 82)

140

в том числе:

141

инвестиции в дочерние общества

инвестиции в зависимые общества

142

инвестиции в другие организации

143

займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев

144

прочие долгосрочные финансовые вложения

145

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу 1

190

39

107

Форма 0710001 с.2

АКТИВ

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

210

989

762

Запасы

в том числе:

211

163

49

сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)

животные на выращивании и откорме (11)

212

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)

213

(20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)

готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)

214

789

685

товары отгруженные (45)

215

расходы будущих периодов (31)

216

37

28

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

в том числе:

231

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

векселя к получению (62)

232

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

233

авансы выданные (61)

234

прочие дебиторы

235

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

545

463

в том числе:

241

498

437

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

векселя к получению (62)

242

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

243

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный

244

капитал (75)

авансы выданные (61)

245

47

26

прочие дебиторы

246

Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)

250

в том числе:

251

займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев

собственные акции, выкупленные у акционеров

252

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

Денежные средства

260

5

130

в том числе:

261

касса (50)

расчетные счета (51)

262

5

130

валютные счета (52)

263

прочие денежные средства (55, 56, 57)

264

Прочие оборотные активы

270

Итого по разделу II

290

1539

1355

БАЛАНС (сумма строк190+290)

300

1578

1462

Форма 0710001 с.3

ПАССИВ

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

410

50

50

Уставной капитал (85)

Добавочный капитал (87)

420

Резервный капитал (86)

430

в том числе:

431

резервы, образованные в соответствии с законодательством

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Фонд социальной сферы (88)

440

Целевые финансирование и поступления (96)

450

Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)

460

82

20

Непокрытый убыток прошлых лет (88)

465

Нераспределенная прибыль отчетного года (88)

470

Х

23

Непокрытый убыток отчетного года (88)

475

Х

ИТОГО по разделу III

490

132

93

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

510

Займы и кредиты (92, 95)

в том числе:

511

кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев

после отчетной даты

займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после

512

отчетной даты

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

610

54

7

Займы и кредиты (90, 94)

в том числе:

611

54

7

кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после

отчетной даты

займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной

612

даты

Кредиторская задолженность

620

1392

1362

в том числе:

621

1148

1249

поставщики и подрядчики (60, 76)

векселя к уплате (60)

622

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)

623

задолженность перед персоналом организации (70)

624

195

95

задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)

625

задолженность перед бюджетом (68)

626

18

7

авнсы полученные (64)

627

31

11

прочие кредиторы

628

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)

630

Доходы будущих периодов (83)

640

Резервы предстоящих расходов (89)

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

Итого по разделу V

690

1446

1369

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

700

1578

1462

Форма 0710001 с.4

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

Наименование показателя

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Арендованные основные средства (001)

910

в том числе по лизингу

911

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

(002)

Товары, принятые на комиссию (004)

930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)

940

Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)

950

Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)

960

Износ жилищного фонда (014)

970

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

980

(015)

990

Руководитель

Главный бухгалтер